Yıllık Gelir Nedir ve Nasıl Çalışır? - Gelirlerin Açıklanması

Öyleyse bir yıllık gelire ihtiyacınız olup olmadığını nasıl anlarsınız??

Bu benzersiz tasarruf araçlarının temel özelliklerine, nasıl çalıştıklarına ve en önemlisi, bunlardan birine sahip olmaktan faydalanacaksanız,.

Rant Nedir??

Yıllık gelir, tanım gereği, belirli bir tarafa önceden belirlenmiş bir süre boyunca belirli bir miktar para ödemesi yapmak için yapılan bir anlaşmadır. Rantlar ayrıca bir hayat sigortası şirketi tarafından sunulan ticari bir sigorta sözleşmesine atıfta bulunur.

Rantların Amacı

Yıllık ödemeler, sözleşme sahibine emeklilik, ki bu gelirinden daha fazla gelir demek. Kendilerini desteklemek için parası biten yaşlı yatırımcılar korkunç bir ikilemle karşı karşıyadır. Bu nedenle, bu riski azaltmak için gelir vergileri yaratıldı.

Toplam ödemeler sözleşmeye ödenen tutarı ve tahakkuk etmiş faiz veya kazancı aşsa bile, bu sözleşmelerin, yararlanıcıya periyodik olarak en az belirli bir minimum tutarı ödemesi garanti edilir. Bu tür bir koruma ve 59 1/2 yaşına kadar parasız para çekemeyeceğiniz için, annüiteler doğası gereği emeklilik tasarruf araçları olarak kabul edilir..

Yıllık Gelirlerin Tarihçesi

Rantlar Roma İmparatorluğu'ndan beri şu ya da bu şekilde var olmuştur. O zaman vatandaşlar İmparator'dan yıllık sözleşmeler satın alacaklardı. Hayatlarının geri kalan kısmı için yıllık ödeme almaları karşılığında Roma hükümetine toplu ödeme yapacaklardı. Avrupa hükümetleri ayrıca, 17. yüzyılda savaşlarını finanse etmenin bir yolu olarak, götürü bir yatırım karşılığında yatırımcılara bir dizi ödeme teklif etti..

Rantlar, kilise bakanlarını destekleme aracı olarak 18. yüzyılda Amerika'ya geldi. Pennsylvania hayat sigortası şirketi, 1912 yılında ticari anüite sözleşmelerini halka pazarlayan ilk sigorta şirketidir. Sabit gelirler zamanla popülerlik kazandı ve muhafazakar yatırımcıların dayanak noktası haline geldi. İlk değişken rant 1952'de yaratılmış olmasına rağmen, 80'lere kadar sıradan olmadılar ve bunu 90'larda endeksli sözleşmeler izledi.

Yıllık Gelirlerin Temel Özellikleri

Her ne kadar pek çok yıllık gelir sigortası olsa da, tüm yıllık gelir sözleşmeleri birçok açıdan benzerdir.

Bunlar, herhangi bir IRA, nitelikli veya diğer emeklilik planına yerleştirilmek zorunda kalmadan, vergi ertelemesi temelinde büyüyen, piyasada bulunan tek yatırım aracı olarak tek başlarına.
Sözleşme bir IRA'da veya nitelikli emeklilik planında yapılmadıkça, yatırılabilecek para miktarında bir sınırlama yoktur ve katkılar indirilemez. (Tabii ki, çoğu yıllık gelir taşıyıcısı, kabul edecekleri miktarlar üzerinde özel sınırlara sahiptir, ancak bu genellikle yaklaşık 5 milyon dolar civarında bir yerde bulunur.)
Çoğu yıllık gelir sözleşmesi, 5 veya 10 yıl gibi belirli bir süreden sonra ortadan kaybolan azalan teslim-ücret tarifesini de içerir. Örneğin, 10 yıllık sabit bir yıllık gelir sözleşmesi, sözleşmenin ilk yılında çıkarılan para için% 7 erken para çekme cezasını, ikinci yıl boyunca çıkarılan para için% 6 ceza ve teslim ücreti programına kadar devam edebilir. sona erer. Değişken ve endeksli yıllık gelirler genellikle erken para çekme işlemleri için benzer ücretler uygular. Bununla birlikte, birçok sözleşme yatırımcının en az 59 1/2 yaş olduğu sürece bu kısıtlamayı hafifletmenin bir yolu olarak her yıl anaparanın% 10-20'sini cezasız çekmesine izin verecektir..

Satın Alma Gelirleri

Rant sözleşmeleri, bir IRA'nın veya nitelikli planın içinden veya dışından satın alınabilir. Her iki durumda da yıllık gelir taşıyıcısına bir çek yazılır. Ayrıca, daha önceki bir yıllık gelir sigortası poliçesi, hayat sigortası poliçesi veya bağış poliçesinde yer alan bir sözleşmenin vergisiz olarak tercih ettiğiniz şirketle bir yıllık gelir poliçesi politikasına taşındığı 1035 borsa yoluyla da edinilebilirler. Hayat sigortası ile ilgili olarak, bütün, evrensel veya evrensel değişken sigorta gibi her türlü nakit değer hayat sigortası da yıllık gelire çevrilebilir.

Rantlar Nasıl Çalışır?

Bu ürünlerin başlangıçta tasarlanma şekli, sözleşme sahibi ya bir toplu ödeme ya da sözleşmeye bir dizi ödeme yaptı ve daha sonra emeklilikte ödeme almaya başladı. Yıllık gelire yapılan ödemeler, sözleşmenin içinde, adından da anlaşılacağı gibi, yararlanıcıya ödeme yapılması gereken zamana kadar sözleşmenin içinde biriken birikim birimleri satın almak için kullanılır..

Ardından bir defaya mahsus olarak bilinen bir olay gerçekleşir. Bu olay, birikim birimlerinin yıllık gelir sözleşmelerinin faydalanıcılara çeşitli şekillerde ödeyebileceği yıllık gelir birimlerine dönüştürülmesini işaret eder. Her iki durumda da, sözleşme sahibi temelde yıllık gelir tutarındaki dolar miktarını bir dizi garantili ödeme ile değiştirir. Bu, ömür boyu garantili bir gelir elde etmek için daha büyük, götürü miktara erişimden vazgeçtikleri anlamına gelir. Yararlanıcılar aşağıdakiler de dahil olmak üzere çeşitli ödeme seçenekleri arasından seçim yapabilir:

Düz Yaşam. Sözleşme, faydalanıcıya aktüeryal olarak hesaplanan tutarı, yalnızca yaşam beklentisine dayanarak ödeyecektir. Bu tutar, toplam ödeme artı faiz veya diğer kazançlar olarak ödenen tutarı aşsa bile ödenecektir. Bununla birlikte, sözleşmenin değerinden daha az geri ödeme yapılsa bile, ödemeler yararlanıcının ölümü üzerine durur. Teorik olarak, sigorta şirketi faydalanıcı sadece bir ödeme aldıktan sonra ölse bile sözleşme değerini korur.
Belirli Dönemlerde Yaşam. Sözleşme, ömür boyu ya da 10 veya 20 yıl gibi belirli bir süre için ödeme yapacaktır. Bu, yukarıda açıklanan olasılığın olmasını önler. Yararlanıcı ödemeler başladıktan kısa bir süre sonra ölürse, sigorta şirketi, bir dizi ödeme veya götürü ödeme olarak belirli bir faydalanıcıya ödemeye değer dönemi ödemek zorundadır..
Ortak Yaşam. Düz hayata benzer şekilde, ortak faydalanılan annüiteler iki yararlanıcıdan biri hayatta olduğu sürece ödemeye devam edecektir..
Belirli Dönemlerle Ortak Yaşam. Belirli bir ödeme dönemini ortak yaşam beklentisiyle birleştirir.

Veya, sözleşme yapmadan sözleşme sahipleri aşağıdaki şekillerde para çekebilirler:

Sistematik Geri Çekme. Aylık, üç aylık veya yıllık sabit dolar tutarı veya her yıl ödenen sözleşme bedelinin yüzdesinin basit bir şekilde ödenmesi.
Toptan ödeme. Adından da anlaşılacağı gibi, götürü tutar tüm sözleşme bedelinin tek bir ödemesidir. Bu ödeme bir dağıtım olarak alınabilir veya başka bir yıllık gelir sözleşmesine devredilebilir.

Rantların Vergilendirilmesi

Daha önce de belirtildiği gibi, yıllık gelir sigortası sözleşmesine konan tüm para, yararlanıcı en az 59 1/2 olması koşuluyla, geri çekilinceye kadar vergi ertelenir. Aksi halde, bir IRA veya nitelikli plandan erken bir dağıtımda olduğu gibi, çekilme üzerine% 10 ceza değerlendirilir..

Erken ya da normal tüm dağıtımlar, alıcıya olağan gelir olarak vergilendirilir ve Form 1099-R'de bildirilir. Hariç tutma oranı, yıllık gelir ödemelerinin vergilendirmesini hesaplamak için kullanılır. Bu formül, vergiden muaf anapara iadesi olarak yapılan her ödemenin oransal bir miktarını tahsis eder.

Örneğin, bir yatırımcı yıllık gelirin 100.000 $ 'ı tutarsa ve 400.000 $' a yükselir ve daha sonra aylık 500 $ 'lık ödemeler alırsa, her ödemenin 125 $' ı anapara iadesi olarak kabul edilir ve bu nedenle vergiden muaf olur. 500 $ 'ın% 25'i olan 125 $, asıl anapara 100.000 $' ın sözleşmenin mevcut değerinin% 25'ini oluşturması gerçeğinden kaynaklanmaktadır: 400.000 $.

Ancak, yıllık gelirler bir IRA veya nitelikli plana yerleştirilmedikçe ERISA (Çalışan Emeklilik Gelirleri Güvenlik Yasası) yönetmeliklerine tabi değildir.

Rantların Diğer Faydaları

Vergi avantajlı statüleri en büyük avantajlarından biri olmasına rağmen, yıllık gelirler başka benzersiz avantajlar da sunmaktadır. Rant sözleşmeleri, proattan muaftır; yani, sözleşme sahibinin ölümü üzerine, sözleşme bedeli vekilden geçmeden yararlanıcıya geçecektir.

Rant sözleşmeleri de çoğu durumda alacaklılardan muaftır, ancak bunun için kesin kurallar bir eyaletten diğerine biraz değişir. Teksas bu sözleşmeleri koşulsuz olarak alacaklılardan muaf tutan bir eyalettir; Portakal suyu Simpson, 1994 yılında kendisine karşı verilen hukuk kararından sonra (ancak en son hapsedilmesinden önce) yıllık gelirlerinde parayla yaşadı..

Rant Çeşitleri

Üç ana gelir türü vardır: sabit, endeksli ve değişken.

Sabit Getirili Yıllık Gelir CD veya bono gibi garantili bir faiz oranı ödemek.
Hisse Senedi Endeksli Rantları anapara garanti ederken borsada herhangi bir büyümenin bir kısmını vaat.
Değişken Yıllık Gelir hisse senetleri, tahviller, gayrimenkul ve değerli metaller ve enerji gibi emtialara yatırım yapan yatırım fonu alt hesapları içerir. Diğer iki anüite türünün aksine, anapara değişken anütasyonlarda garanti edilmez, bu da bu anütasyonların değer kaybedebileceği anlamına gelir.

Rantlar, anında veya ertelenmiş olarak da sınıflandırılabilir.

Anlık gelirler, sözleşme satın alınır alınmaz faydalanıcıya bir gelir akışı ödemeye başlar.
Ertelenmiş gelirler sonraki bir zamana kadar ödemeye başlamaz.

Her üç gelir grubu da bu kategorilerden birine girebilir; sabit bir yıllık gelir ya derhal ya da ertelenebilir ve endeksli ya da değişken bir sözleşme olabilir.

Bir Yıllık Gelire ihtiyacınız var mı??

Bu sorunun en geniş cevabı, emeklilik için IRA'larında veya şirket emeklilik planlarında izin verilenden daha fazla tasarruf etmek isteyen herkesin, yıllık geliri ek bir fon aracı olarak görmesi gerektiğidir..

Ayrıca, işverenleri emeklilik planları içinde yıllık gelir sözleşmesi teklif edenlerin bunları dikkate almasının birkaç nedeni daha vardır. Örneğin, yıllık gelir vergileri varlıklılar tarafından vergi sığınağı olarak ve riskten kaçan kişi tarafından garantili gelir kaynakları olarak kullanılabilir..

Bütün bunlarla birlikte, yıllık gelirlere özgü kısıtlamalar bazı yatırımcılar için uygunsuz olabilir..

Eksiler

Ücretler ve giderler. Değişken yıllık gelirlerde, yatırımcı bir ölüm ve gider (İ & D) gideri, alt hesabın masrafları ve hesap açıldıktan sonra seçilen ek faydalar için ücret öder. Bu ücretler kazançtan ayrılabileceğinden, değişken gelir vergileri genellikle sigorta yardımlarına ihtiyaç duyma olasılığı daha düşük olan genç yatırımcılar için uygun değildir.
Para Kilitlendi. Yıllık gelire yatırım yaptığınızda, teslim süresi sona erene kadar paranızı bir arada tutmayı taahhüt edersiniz ve en az 59 1/2 olursunuz. Sigorta şirketi, teslim süresi boyunca izin verilen bir yüzdeden fazla çekmek için teslim ücreti alır ve 59 1/2'den önce para çekerseniz IRS% 10 alacaktır. Bir yıllık gelire yatırım yapmaya karar verirseniz, (ceza olmadan) acil durum tasarruf fonunuz olduğundan emin olun.
Mali teminat. Rantların FDIC sigortası yoktur, yani banka CD'leri gibi federal hükümet tarafından garanti edilmez. Bir yatırımcının müdürünü garanti etme sözü, ancak sigorta şirketinin finansal gücü kadar iyidir. Potansiyel yatırımcılar yatırım yapmadan önce bir sigorta şirketinin finansal durumunu www.weissratings.com gibi bağımsız bir derecelendirme kuruluşu ile araştırmalıdır..
Vergiler. Kazançlar yıllık gelirden çekildiğinde, normal gelir olarak vergilendirilir ve düşük uzun vadeli sermaye kazancı oranı için uygun değildir.
Komisyonlar. Ne yazık ki, iyi kalpli finans profesyonelleri bile büyük bir komisyon tarafından müşterilerinin çıkarlarından uzaklaştırılabilir. Rantlar, endüstrideki en büyük gelir vergilerini sunar. Bir yatırımcı yatırım yapmadan önce finansal danışmanına güvenmeli ve artılarını, eksilerini ve diğer seçenekleri tartmalıdır.
annuitization. Bu bir profesyonel yanı sıra bir con. Ödenek, ömür boyu bir gelir akışını garanti edebilse de, daha büyük hesap değerini geri dönüşü olmayan bir şekilde sigorta şirketine teslim etme pahasına gelir.

Rantlar Yatırım veya Emeklilik Portföyünde Nasıl Kullanılmalı?

Bu sorunun tek bir doğru cevabı yok. Sadece yatırımcının yaşı, zaman ufku, yatırım risk toleransı ve diğer hedefler değerlendirilmemeli, aynı zamanda söz konusu belirli yıllık gelire de dikkate alınmalıdır..

Bazı yatırımcı türleri yalnızca garantili sabit yıllık gelirlerle daha iyi durumda olabilirken, diğerleri değişken bir sözleşmenin büyüme potansiyelini araştırmalıdır. Bazı yatırımcılar tasarruflarının her bir yüzdesinin bu araçların içinde kilitli kalmasıyla iyi geçinebildiğinden, bu araçlar için önerilen bir yatırım portföyü tahsis yüzdesi de yoktur, diğerleri sözleşme varlıklarını toplam portföy değerlerinin sadece küçük bir yüzdesi ile sınırlamalıdır..

Bu ürünlerin uygun kullanımı ve tahsisi ancak duruma göre etkin bir şekilde yapılabilir. Herkese uyan tek bir beden yoktur. Artıları ve eksileri güvenilir bir finansal danışmanla tartmak için yeterli zaman ayırdığınızdan emin olun.

Son söz

Emeklilik hesapları gibi maaşlar, çalışma yıllarınız sona erdikten sonra düzenli bir para akışı almanızı sağlamak için bir sigorta türüdür. Yıllık gelirlerin birçok faydası vardır ve her yıl milyonlarca Amerikalı için güvenli emeklilik tasarrufu sağlarlar..

Daha fazla bilgi edinmek veya yıllık gelirin uygun olup olmadığını öğrenmek istiyorsanız, bunu finansal danışmanınızla görüşün. Emeklilik için ne kadar finansal olarak hazırlanırsanız, altın yıllarınız o kadar mutlu olacak.

Yıllık gelirler hakkındaki düşünceleriniz nelerdir? Portföyünün ne kadarını oluşturmaları gerektiğini düşünüyorsunuz?