Kişiler İçin Yaygın Gözden Geçirilen 14 Kişisel Vergi İndirimi ve Kredisi

IRS bile vergi borcunuzu azaltmak için her türlü meşru yolu almanızı teşvik eder. Aşağıdaki kesintiler ve krediler sıklıkla göz ardı edilir. Uygun olduğunuz hiçbir şeyi kaçırmamanız için onları inceleyin.

Gözden Kaçan Vergi Kesintileri

1. Vergi İadesi Ücretleri

(Program C, E veya F)

Vergilerinizi A Çizelgesi'nde çeşitli bir kesinti olarak hazırlama maliyetlerini düşürebilirdiniz. Ne yazık ki, 2017 Vergi Kesintileri ve İş Yasası (TCJA), vergi hazırlık ücretleri de dahil olmak üzere çeşitli çeşitli kesinti kesintilerini ortadan kaldırdı, bu nedenle hazırlık maliyeti kişisel vergi beyannameniz artık indirilemez.

Bununla birlikte, küçük bir işletme için C Çizelgesi'ni, kira veya telif ücreti için E Çizelgesi'ni veya bu çizelgelerdeki çiftlik geliri için F Çizelgesini hazırlamak için ücretleri düşebilirsiniz. Vergi hazırlama yazılımının maliyetini de düşebilirsiniz (TurboTax, H&R Bloğu, vb.), vergi yayınlarını veya vergilerinizi elektronik olarak dosyalamak için bir ücreti. Vergilerinizi banka veya kredi kartı ile ödediyseniz, kolaylık ücretlerini de düşebilirsiniz. Her bir form için geçerli olan ücretlerin bir kısmını ayırmanız gerekir.

2. Kişisel Yasal Faturalar

(Program C, E veya F)

Kişisel yasal faturalar, TCJA sayesinde ortadan kaybolan bir diğer çeşitli maddeye bağlı kesintidir, bu nedenle artık indirilemezler. Bununla birlikte, vergi hazırlık ücretlerinde indirim gibi, yasal ücretlerinizin tamamı veya bir kısmı işletmenizden, kiralık mülklerden veya bir çiftlikten kaynaklanıyorsa, bu ücretleri Program C, E veya F'den düşebilirsiniz..

3. Eğitimci Giderleri

(Çizelge 1, Satır 10)

Uygun bir eğitimciyseniz, mesleki gelişim kursları, kitaplar, sarf malzemeleri, bilgisayar ekipmanı, ilgili yazılım veya hizmetler, diğer ekipman ve sınıf içi kullanım için ek malzemeler için 250 $ 'a kadar ödenmemiş gider düşebilirsiniz..

Bir ilkokul veya ortaokulda en az 900 saat K-12 öğretmeni, eğitmeni, danışmanı, müdürü veya yardımcısı olarak çalıştıysanız, “uygun bir eğitimcisiniz”. Siz ve eşiniz hem eğitimciyseniz hem de ortaklaşa başvuruyorsanız, her biri kendi masraflarınızın 250 dolarına kadar kesinti yapabilirsiniz.

Bu tutarlarla ilgili sınırlamalar için bkz. Vergi Konusu 458.

4. Yardım Milleri

(Çizelge A, Satır 12)

Çoğu kişi, yardım kuruluşlarına bağışlanan nakit veya malların, ürün verirseniz vergi indirimi oluşturabileceğini bilir. Yine de birçoğu, hayır işleri yapmak için kullandıkları millerin 2019 için mil başına 0,14 $ oranında düşülebildiğini görmezden geliyor. Ayrıca ücretli geçişleri ve otopark ücretlerini düşebilirsiniz. Aracınızı hayır işinizde kullanırsanız, bu millerin kaydını tutun ve vergi zamanında bunları ayrıntılı bir kesinti olarak talep edin.

5. Kardeş Emirlere veya Toplumlara Katkılar

(Çizelge A, Satır 10)

Kardeş düzenlere ve toplumlara üyelik için gereken aidatlar indirilemez. Gerekli aidatların üzerindeki bağışlar, kuruluş bunları nitelikli yardım amaçlı kullanacağı sürece düşülebilir.

Örneğin, bir Shriners Hospital fonuna yapılan katkılar böyle bir kesinti. Düzeltilmiş brüt gelirinizin% 30'una kadar bu kesintileri talep edebilirsiniz (Form 1040, satır 8b).

6. Hırsızlık veya Yaralı Nedeniyle Kayıplar

(Çizelge A, Satır 15)

Mükellefler, araba, tekne ve diğer kazaların yanı sıra hırsızlık, vandalizm, yangın, fırtına veya benzeri nedenlerden kaynaklanan kayıpları düşürebilirdi. TCJA sayesinde, yaralı ve hırsızlık kayıpları ancak federal olarak ilan edilen bir felaketten kaynaklanıyorsa düşülebilir. İddia edebileceğiniz kayıplar için üç sınır vardır:

1. Yalnızca sigorta tarafından geri ödenmeyen tutarları düşürebilirsiniz.
2. Her ayrı zayiat veya hırsızlık kaybı 100 dolardan fazla olmalıdır.
3. Tüm kayıpların toplam tutarı (yukarıda belirtilen 100 $ sınırlaması uyarınca) AGI'nın% 10'undan fazla olmalıdır (Form 1040, satır 8b).

Kesinti miktarını hesaplamak için Form 4684, Yaralılar ve Hırsızlıklar'ı doldurmalısınız. Daha fazla bilgi için Vergi Konusu 515 veya Yayın 547, Yaralılar, Afetler ve Hırsızlıklar konusuna bakın..

7. Emeklilik Tasarruf Katkı Kredisi

(Çizelge 3, Satır 4)

İşyerinde 401 (k) plan veya geleneksel bir broker aracılığıyla Roth IRA gibi uygun bir emeklilik planına katkıda bulunursanız, bu iade edilemez kredi için uygun olabilirsiniz. TD Ameritrade. Kredi 1.000 $ kadar olabilir (ortaklaşa evlenirse 2.000 $). Kredinin dayandığı maksimum katkı 2.000 $ 'dır (ortaklaşa evlenirse 4.000 $)..

Kredi tutarı, AGI'nıza ve dosyalama durumuna bağlı olarak katkınızın% 10 ila% 50'si arasında değişir. Gelir dilimleri ve dosyalama durumları tablosundan yüzde faktörünüzü belirlemek için Form 8880'e bakın.

AGI'nız şu tutarların üzerindeyse bu krediyi talep edemezsiniz:

• Bekar, Evli Dosya Bekar, ya da Sıralama Dul (er): 30.750 dolar
• Hanehalkı Başkanı: 46,125 dolar
• Ortak Evli Dosyalama: 61.500 dolar

Daha fazla bilgi için Emeklilik Katkısı Kredi Kılavuzumuza bakın.

Profesyonel ipucu: Bir IRA veya 401 (k) varsa, Blooom'den ücretsiz portföy analizi için kaydolun. Hesabınızı bağlamanız yeterlidir; risk, çeşitlendirme ve ödediğiniz ücretler dahil olmak üzere nasıl yaptığınızı hızlı bir şekilde görebilirsiniz.

8. Eğitim Kredileri

(Çizelge 3, Satır 3)

Birçok kişi, becerileri korumak veya geliştirmek için topluluk kolejlerinde, kolejlerde veya üniversitelerde dersler alır. Diğerleri sertifikasyonu sürdürmek, bir hobi veya başka bir özel ilgi göstermek veya kendini geliştirmek için sürekli eğitim kredilerini tamamlarlar. Bazen, bir lisans programında olmayan öğrenciler Yaşam Boyu Öğrenme Kredisinin maksimum 2.000 $ vergi avantajını göz ardı eder.

Krediyi talep etmek için üç gereksinimi karşılamanız gerekir:

1. Yüksek öğrenim için nitelikli masraflar ödemelisiniz.
2. Uygun bir öğrenci için bu masrafları ödemelisiniz.
3. Uygun öğrenci siz, eşiniz veya vergi beyannamenizle ilgili talep ettiğiniz bir bağımlı olmalıdır.

IRS Yayını 970'e göre, nitelikli giderler “öğrenim ve uygun eğitim kurumundaki bir kursa kayıt için gerekli olan ilgili giderlerdir. Kurs, lise sonrası bir programın parçası olmalı veya öğrenci tarafından iş becerilerini kazanmak veya geliştirmek için alınmalıdır. ” Dolayısıyla, hobi ile ilgili ve kendini geliştirme kursları, işle ilgili olmadıkları sürece yeterli giderler değildir.

Aldığınız burslar, hibeler, işveren tarafından sağlanan yardım veya gazilerin eğitim avantajları gibi vergisiz eğitim yardımlarından eğitim masraflarınızdan çıkarmanız gerekir..

Kredi, nitelikli eğitim giderlerindeki ilk 10.000 ABD Doları'nın% 20'sidir. Form 8863'te talep edebilirsiniz.

Amerikan Fırsat Kredisini talep etmek için aynı formu kullanacaksınız. Amerikan Fırsat Kredisi, eğitim kredilerinden en iyi bilinenidir. Eğitim kurumundan satın alınması zorunlu olmayan 2.500 $ 'lık öğrenim, ücret ve ders materyallerine ait bir vergi kredisidir. Bu tutarın% 40'ına kadar veya 1.000 ABD doları iade edilebilir. Kredi, 4.000 $ 'lık maksimum yeterlilik giderlerine dayanmaktadır ve ilk 2.000 $' ın% 100'ü ve sonraki 2.000 $ 'ın% 25'i olarak hesaplanmıştır. Vergi borcunuz olmasa bile 1.000 dolara kadar iade edilebilir.

Akılda tutulması gereken üç şey:

1. Amerikan Fırsat Kredisi sadece lise sonrası lisans eğitiminin ilk dört yılı için geçerlidir.
2. Aynı yıl aynı öğrenci için birden fazla eğitim kredisi talep edemezsiniz. Ayrıca, eğitim kredisi talebinde bulunduğunuz yıl da Öğrenim ve Ücret Kesintisi talep edemezsiniz..
3. Dosyalama durumunuz ayrı olarak evleniyorsa, eğitim kredisi talep edemezsiniz..

9. Devremülk Üzerindeki Mülkiyet Vergileri

(Çizelge A, Satır 5b)

Devremülkte ödediğiniz emlak vergilerini ayrıntılı bir kesinti olarak düşebilirsiniz. Bu vergiler yıllık bakım ücretinize dahildir ve beyannamede ayrıca belirtilebilir. Bir ev veya devremülk sattıysanız, ödenen emlak vergileri ödeme beyanında belirtilmelidir..

Ancak, alıcının herhangi bir emlak vergisini iade edip etmediğini kontrol etmeye dikkat edin. 1099-S alırsanız, geri ödenen tutar Kutu 6'da görünür.

10. Geçen Yılın Devlet Gelir Vergileri

(Çizelge A, Satır 5)

2018'de devlet vergilerine borçluysanız ve 2019'da ödediyseniz, 2019 vergi beyannamenizdeki A Çizelgesinde ayrıntılı bir kesinti olarak kesin..

Eyalet gelir vergisini azaltmak yerine, eyalet genel satış vergisini düşmeyi seçebilirsiniz. Tüm makbuzlarınızı sakladıysanız fiili satış verginizi düşürebilir veya A Çizelgesi için Talimatlar'daki çalışma sayfasını, eyalet ve yerel satış vergisi tablolarını kullanabilirsiniz..

Bu seçeneği belirlerseniz, fatura satış vergisini ayrıca listeliyorsa, araç, tekne, uçak veya yenileme malzemeleri gibi büyük bilet ürünlerine satış vergisini de ekleyebilirsiniz. Genel satış vergisi ailenizin büyüklüğüne, AGI'nıza ve yaşadığınız ülkeye bağlıdır.

11. Tasarrufların Erken Çekilmesi Cezası

(Çizelge 1, Satır 17)

Bir CD'de, örneğin, vade tarihinden önce para yatırdıysanız, banka bir ceza kesmiş olabilir. Bu ceza genellikle Form 1099-INT'nin Kutu 2'sinde görülür. Cezayı, AGI'nizi düşürecek bir gelir düzeltmesi olarak düşebilirsiniz. Ayrıca, 1099-OID Form 3'teki Kutu 3'te erken para çekme cezası alabilirsiniz..

12. Medicare B ve D Primleri

(Çizelge A, Satır 1)

Kesintileri sınıflandırırsanız, Medicare Parts B ve D için primleri tıbbi gider olarak düşebilirsiniz. Ayrıca, Sosyal Güvenlik avantajlarından yararlanma hakkınız yoksa, Medicare Bölüm A kapsamı için gönüllü olarak ödediğiniz primleri düşebilirsiniz. Bu kesintiden ancak toplam tıbbi giderleriniz AGI'nızın% 7,5'inden fazlaysa yararlanabilirsiniz..

13. Emzirme Ekipmanları ve Pompalar

(Çizelge A, Satır 1)

Çizelge A Talimatlarına göre, emzirmeye yardımcı olan göğüs pompaları ve sarf malzemelerinin maliyeti indirilebilir tıbbi masraflardır. Bu cihazlar ve sarf malzemeleri pahalı olabileceğinden, bunları tıbbi giderlerinize eklemek% 7,5 tıbbi indirim eşiğini aşmanıza yardımcı olabilir.

14. Yaşlı veya Engelliler İçin Kredi

(Çizelge 3, Satır 6)

Vergi yılının sonuna kadar 65 yaş ve üzerindeyseniz veya kalıcı ve toplam özürlülükten emekli olduysanız ve vergilendirilebilir özürlülük geliri aldıysanız, bu krediye hak kazanabilirsiniz. Kredi tutarı 3.750 dolar ile 7.500 dolar arasında değişiyor. Krediyi hesaplamak ve talep etmek için Çizelge R'yi tamamlayın.

Bu iade edilemez bir kredidir, yani vergi yükümlülüğünüzü sıfıra indirebilir, ancak yıl için ödediğiniz verginin üzerinde bir geri ödeme almayacaksınız.

Bu krediye hak kazanmak için gelir sınırları:

• Bekar, Hanehalkı Başkanı veya Nitelikli Dul (er): 17.500 dolar veya 5.000 dolar vergisiz Sosyal Güvenlik ve emeklilik
• Evli Bir Eş ile Birlikte Dosyalama Uygun: 20.000 ABD Doları veya 5.000 ABD Doları vergi dışı Sosyal Güvenlik ve emeklilik
• Evli Her İki Eşle Birlikte Başvuru: 25.000 ABD doları veya 7.500 ABD doları vergisiz Sosyal Güvenlik ve emeklilik
• Evli Dosyalama Ayrı ve Yaşamak: 12.500 dolar veya 3.750 dolar vergisiz Sosyal Güvenlik ve emeklilik

Son söz

Çok sayıda niteleyici olduğu için tüm bu kesintileri ve kredileri takip etmek hantal görünebilir. Ancak büyük tasarruflar sağlayabilir ve vergiye tabi gelirinizi ve genel vergi yükünüzü azaltmanıza yardımcı olabilirler. Bir dizi dosyayı kağıda veya elektronik olarak kalifiye masrafları kayıt altına almak için tutmak, vergi zamanında sürecin basitleştirilmesine yardımcı olabilir. Gibi bir şirketten çevrimiçi vergi hazırlama yazılımı kullanarak TurboTax, talep edebileceğiniz farklı kesintileri ve kredileri daha iyi anlayacaksınız.

Diğer sorunlarla ilgili yardım için Vergi Kılavuzumuzun tamamına bakın..

Bu kredilerden ve kesintilerden hangisinden faydalanıyorsunuz? Uygun olduğunuzu bilmediğiniz herhangi bir kişi var mıydı??