Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA) Nedir - Kurallar, Sınırlar ve Nasıl Açılır

Sigorta primlerinin maliyetindeki artışın devam etmesi nedeniyle, işverenler, çalışanın primlerin payını artırarak, ortak ödemeleri ve kesintileri artırarak ve belirli sağlayıcılara erişimi kısıtlayarak sağlık sigortası maliyetinin artan bir yüzdesini çalışanlarına aktarmaktadır. Aslında, Hasta Koruma ve Uygun Bakım Yasası'nın geçişi bu süreci hızlandırabilir. Önde gelen bir işletme ve finans yayını olan Barron's, yasanın etkisinin “yeni bir yükselen fiyatlar dalgası ya da tıbbi bakımın bir oranı - ya da her ikisi” olacağını açıkladı.

Korkunç tahminler göz önüne alındığında, bir HSA kendinizi ve ailenizi yıkıcı bir tıbbi olaydan en iyi şekilde karşılamanıza ve yeterince korumanıza yardımcı olabilir..

HSA Nedir?

Sağlık Tasarrufu hesabının kısaltması olan bir HSA, yüksek bir düşülebilir sağlık sigortası poliçesinin ve vergi avantajlı tasarruf hesabının birleşimidir. Sağlıkla ilgili bir felaketten finansal koruma sağlarken, tıbbi bakım için cepten maliyetlerini en aza indirmeye çalışan zeki tüketiciler için giderek artan bir seçim stratejisidir. Tasarruf hesabı, sigorta poliçesinin indirilebilir sınırına ulaşılana kadar tıbbi masrafları ödemek için kullanılır; bu noktada sigorta kapsamı ek masrafları karşılamak için devreye girer.

Federal vergi yasası uyarınca, sağlık sigortası primleri hariç sağlık giderleri brüt gelirin% 7,5'ini aşmadıkça dosyalayanlar sağlık giderlerini listeleyemez ve düşemezler. Çoğu dosya için, bu gereklilik etkili bir şekilde brüt gelirlerinden herhangi bir tıbbi masraf düşmeyecekleri anlamına gelir; bu nedenle, tüm tıbbi masraflar vergi sonrası dolar ile ödenir..

HSA'ya katkılar düşülebilir ve HSA tarafından ödenen nitelikli giderler rapor edilirken, ödemeler vergi mükellefine gelir olarak yansıtılmaz. Pratik olarak, bu, HSA olan insanlar için brüt gelir ihtiyacının% 7,5'inin ortadan kaldırıldığı anlamına gelir.

Vergi avantajlı HSA, 2003 Medicare Reçeteli İlaç, İyileştirme ve Modernizasyon Yasası'nın XII Başlığı altında oluşturuldu ve daha önce başarılı bir IRS pilot programı olan serbest çalışan ve küçük işletmelerle sınırlı olan Archer Medical Savings Hesabı'ndan modellenmiştir. 50 çalışandan az.

Temel Hükümler

Sağlık tasarruf hesapları, insanları emeklilik yıllarında tasarruf etmeye teşvik etmek ve yardımcı olmak için 1974 yılında kurulan popüler bireysel emeklilik hesaplarına (IRA) benzer. HSA'lar insanların acil ve gelecekteki tıbbi harcamalarını karşılamalarına yardımcı olmayı amaçlamaktadır..

İki hesap türü arasındaki benzerlikler şunları içerir:

Vergiden düşülebilir katkılar. HSA'ya yıllık katkılar, federal gelir vergisi amaçları için brüt gelirinizden düşülebilir. Kişi başına 3.100 $ 'a kadar olan katkılar (veya ailenizden düşülebilir sağlık planınız varsa 6.250 $) HSA'da düşülebilir. Başlangıçta hesabı oluştururken 55 yaşın üzerindeyseniz, 65 yaşına ulaşıncaya kadar indirim tutarınızı her yıl 1.000 ABD Doları artırarak "yakalayabilirsiniz".
Gelecekteki Tıbbi Giderler için Vergisiz Büyüme. Esnek Tasarruf Hesaplarından farklı olarak, yıl sonunda HSA'da kalan fonlar cezalandırılmadan bir sonraki yıla devredilir. Nitelikli tıbbi masrafları ödemek için para çekme işlemleri kullanıldığı sürece vergi alınmaz. Bu giderler akupunkturdan uzun süreli bakım sigortası primlerine kadar değişebilir. Uygun harcamaların tam listesi IRS Yayın 502'de tıbbi ve dişçilik giderlerine ilişkin gözden geçirilebilir. Hesabın ömrü boyunca birikebilecek fon bakiyesinin bir sınırı yoktur. Sigortalının ölümü üzerine, fonun mülkiyeti hayatta kalan hayatta kalan bir eşi veya sigortalının mülküne geçer. İlk durumda, fonlar çekilinceye kadar vergilendirilebilir bir olay yoktur, hesabın bedeli sadece eşin HSA'sı haline gelir. Hayatta kalan bir eş yoksa, vergilendirilmemiş büyüme merhumun normal oranında vergilendirilir.
Tıbbi Olmayan Giderler için Vergiden Ertelenmiş Büyüme. HSA'ya yatırılan fonlar her zaman geri çekilebilir. Bununla birlikte, 65 yaşından önce çekilen ve nitelikli tıbbi masraflar için kullanılmayan fonlar, normal gelir vergisi oranları artı% 10 ceza üzerinden vergilendirilir. 65 yaşından sonra, tıbbi olmayan giderlerin geri çekilmesi, birçok kişi tarafından emeklilik fonları oluşturmak için kullanılan çok popüler IRA'lara uygulanan tedaviye benzer şekilde, normal vergi oranlarında ceza olmadan vergilendirilir..
Yatırım Esnekliği. Bir IRA gibi, bir HSA'daki uygun yatırımlar, birlikte çalışmayı seçtiğiniz HSA yöneticisinin izin verdiği seçeneklere bağlı olarak hisse senetleri, tahviller, yatırım fonları, tasarruf hesapları ve diğer yatırımları içerir. Buna ek olarak, her HSA yöneticisi tipik olarak özel çek hesapları, banka kartları ve elektronik fatura ödemesi de dahil olmak üzere bir dizi farklı hesap hizmeti sunar.
taşınabilirlik. Birçok istihdam avantajından farklı olarak, sen aynı işverenle kalsanız da kalmasanız, hesap yöneticilerini değiştirirseniz, yatırım stratejinizi veya seçimlerinizi değiştirirseniz veya poliçenin yüksek bir düşülebilir sağlık sigortası olarak nitelendirilmeye devam etmesi koşuluyla sigortacıyı değiştirirseniz, HSA'ya sahip olun. Ölüm anında, hesap otomatik olarak eşinizin malı olur ve herhangi bir ceza veya vergi olmadan benzer amaçlar için kullanılabilir.

İdari ücretler

Çoğu finansal ve sigorta ürününde olduğu gibi, muhtemelen HSA'yı kurmak için bir başlangıç gideri, hesap açıkken yıllık bakım ücretleri ve HSA'da her varlık satın aldığınızda veya sattığınızda komisyonlar almanız muhtemeldir. Çoğunlukla, bu ücretler bir IRA veya 401k emeklilik hesabı oluşturmak ve sürdürmek için ödeyeceğiniz tutarla karşılaştırılabilir veya daha azdır. Araştırmam, ilk kurulum ücretinin muhtemelen 75 $ 'dan daha az olduğunu ve daha sonra yıllık bakım ücretlerinin 25 ila 75 $ arasında olduğunu gösteriyor. Hesap bakiyeleriniz yıllar içinde önemli ölçüde artarsa, ücretleriniz de benzer bir artış görür.

HSA'lar yüksek derecede düzenlenmiş araçlardır ve ABD'deki en büyük, en saygın sigorta şirketleri ve bankalar tarafından sunulmaktadır. Sonuç olarak, hesabınız için geçerli olan ilk ve sonraki veya devam eden idari ücretleri kolayca görmeli ve anlamalısınız..

Kimler HSA kurabilir??

Bugün, yüksek indirilemeyen bir sağlık planı kapsamında sigortalı olan herkes, poliçe primleri bir kişi, bir eş veya bir işveren tarafından ödenmiş olsun ya da olmasın, bir HSA kurabilir. Mevcut kurallara göre, poliçe sigortalı herhangi bir masraftan sorumlu olmadan önce sigortalı ilk tıbbi masrafları (indirilebilir) ödemek zorundadır ve gerekli asgari indirilebilir bir kişi için 1,200 $ veya bir aile için 2,400 $.

Sigortalıların sağlık giderleri için cepten maksimum yükümlülüğü, sırasıyla bireyler ve aileler için 6.050 $ ve 12.100 $ ile sınırlıdır. Sigorta şirketinin sigorta kapsamı boyunca sigortalı kişi veya ailesi için önemli bir sağlık masrafından sorumlu olma olasılığı daha düşük olduğundan, daha yüksek indirim konusu sigorta kapsamı için daha düşük bir prim anlamına gelir. Azalan risk sigortalı poliçe sahiplerine daha düşük primlere dönüşür.

Bununla birlikte, yüksek bir kesinti planı seçerken, sağlık sigortacılarının çoğu yüksek indirim politikaları sunarken, bu politikaların hepsinin HSA planları olmaya uygun olmadığını unutmayın. Sigortacı, federal raporlama şartlarını kabul etmeli ve devletin sigorta yasalarına uymalı ve gerekli şartları karşılamalıdır.

HSA için En Uygun İnsanlar

Vergiye tabi geliriniz ne kadar yüksek olursa, bir HSA kurarak elde edebileceğiniz vergi avantajları o kadar fazla olur. Ancak, düşük vergiden düşülebilir bir sağlık sigortası poliçesinin yerine yüksek vergiden düşülebilir bir politika ve bir HSA'nın değiştirilmesi, her iki duruma da uyursanız sizin için anlamlı olur:

Primlerinizin yeni payı, yeni düşülebilir tutardaki artıştan daha az olacaktır. Örneğin, indirilebilir tutarınızı 3.000 ABD Doları veya daha az artırarak 3.000 ABD Doları tutarında prim tasarrufu yaparsanız, HSA'yı göz önünde bulundurmanız iyi olur.
Cepten tıbbi harcamalar önemlidir, ancak IRS, tıbbi maliyetleri bu eşiğin altında sınıflandırmanıza veya azaltmanıza izin vermediğinden, ayarlanmış brüt gelirinizin% 7,5'inden azdır. HSA kullanmak, tıbbi giderlerinizin vergi öncesi dolar ile ödenmesi anlamına gelir ve% 28 vergi diliminde iseniz minimum 840 ABD doları tasarruf sağlar.

Bazı insanlar, bir IRA'ya benzer şekilde, yatırımların geri çekilene kadar vergiden muaf bir şekilde toplanabileceği ek bir emeklilik hesabı olarak bir HSA kurmayı seçmektedir. Hesabın sahibi emekliliğe ulaştığında (65 yaş), HSA'daki birikmiş fonlar herhangi bir amaç için ceza olmadan çekilebilir ve kullanılabilir. Birçok finansal danışman, birleşik Sosyal Güvenlik ödemelerinden ve IRA'lar, HSA'lar ve 401k'ler gibi özel hesaplardan emeklilik gelirini en üst düzeye çıkarmak için egzotik, ancak etkili stratejiler geliştirmiştir..

Bir para çekme stratejisi seçmeden önce, kişisel durumunuza ve hedeflerinize uyduğundan emin olmak için yetkili bir finansal danışmandan danışmanlık almalısınız..

Özel Hususlar

Bazı sağlık uzmanları, HSA'lar satın alan bireylerin - özellikle ilişkili yüksek indirgenebilir sağlık sigortası politikalarının - paradan tasarruf etmek için gerekli tıbbi tavsiye veya düzenli sağlık kontrolleri istemede isteksiz olabileceğinden endişe duyuyorlar..

“Herhangi bir doktorun size söyleyeceği gibi, tedavi edilmeden kalan küçük sağlık sorunları büyük sorunlar haline gelebilir,” diye uyarıyor sağlık savunuculuk grubu Families USA sağlık politikası direktörü Kathleen Stoll. “Bu, tüketicilerin dikkat etmesi gereken birçok yüksek indirgenebilir tuzaktan sadece bir tanesi.” İyi sağlığın bankada her zaman parayı koyduğu açık olmalıdır.

HSA Nasıl Kurulur

Bir HSA'nın sizin için uygun yatırım veya sağlık sigortası aracı olduğuna karar verdiyseniz, hesap oluşturmak kolaydır. Neredeyse tüm büyük sağlık sigortaları, grup ve bireysel politikalarda yüksek indirilebilir sağlık sigortası sunmaktadır. Birçok sigorta şirketi HSA idari hizmetleri de sunmaktadır. Buna ek olarak, çoğu büyük banka ve finans kurumu da dahil olmak üzere, her biri ücretlendirilebilecek benzersiz ücretlere ve fon bakiyeleri için yatırım seçeneklerine sahip olan HSA'lar için çok çeşitli üçüncü taraf yöneticiler vardır..

Hangisinin sizin için en uygun olduğunu belirlemek için birkaç yöneticiyi araştırmaya zaman ayırın. Kararınızı verdikten sonra, hesabın oluşturulması çevrimiçi olarak kolayca ve hızlı bir şekilde gerçekleştirilebilir.

Bu adımları takip et:

Sigorta Teklifleri Alın. Eyaletinizdeki büyük sağlık sigortalarından telefonla veya İnternet üzerinden fiyat teklifi alın. Ardından, ihtiyaçlarınıza en uygun sigortacıyı ve poliçeyi seçin. Birçok sigorta şirketinin bir yan kuruluşu veya yan şirketi vardır veya sağlık sigortanızı satın aldığınız sırada bir HSA kurabilecek ve yönetebilecek bir şirket önerecektir. Kurulum için idari ücretler genellikle% 1'den azdır
Bir HSA Yöneticisi seçin. Sigortacı olmayan bir yönetici kullanmayı tercih ederseniz, HSA hesapları sunan ve hesaptaki yatırımlarda size yardımcı olmayı umduğumuz bir dizi büyük banka ve finansal kuruluş vardır..
Hesabınıza Para Yatırın ve Fonlara Yatırım Yapın. HSA'yı kurduğunuzda, yönetici size fon bakiyesinden nasıl para yatırabileceğiniz ve para yatıracağınız ve yatırımları değiştirebileceğiniz süreç hakkında talimatlar verir. Çoğu durumda, kayıt tutmayı kolaylaştırmak için bir banka kartı veya HSA'ya bağlı özel kontroller alırsınız; fonun yatırımları ve bakiyeleri ile ilgili aylık veya üç aylık beyanlar da alırsınız.

Son söz

İnsanlar yaşlandıkça, sağlıklarının korunmasına adanmış gelirlerinin oranı artar - ve çok azı yaşamları boyunca maliyetli bir tıbbi olaydan kaçınabilir. Bir HSA hesabı oluşturmak, tasarrufları yaşlandıkça başka amaçlar için harcama seçeneğinizi korurken beklenmedik bir tıbbi maliyet olasılığı için fon sağlamanıza olanak tanır. HSA, oksimoronun gerçek bir örneğidir - pastanıza sahip olmak ve onu yemek.

HSA ayarlamak için hangi ek ipuçlarını önerebilirsiniz??