Yatırım Gideri Vergi İndirimi - Hangi Ücretleri İndirebilirsiniz?

Bu makale aşağıdakileri kapsayacaktır:

1. Hangi yatırımları düşürebilirsiniz.
2. Ne kadar tasarruf edebilirsiniz.
3. Kesinti uygulanmadığında.

Diğer sorunlarla ilgili yardım için Vergi Kılavuzumuzun tamamına bakın..

İndirebileceğiniz Yatırım Giderleri

Yatırım giderlerinin düşülmesine ilişkin geniş kurallar kısaca özetlenebilir. İndirilebilir giderler:

• Sıradan ve şunlardan biri için gerekli:
  • gelir üretmek veya toplamak.
  • gelir elde etmek için elde tutulan mülkleri yönetmek.
• Gelir veya gelir getirici mallarla doğrudan ilgili.
• Size vergilendirilebilir.

Daha spesifik olarak, aşağıdakileri düşürebilirsiniz:

• Vergiye tabi gelir üretmek veya toplamak için avukat veya muhasebe ücretleri.
• Otomatik yatırım ve temettü yeniden yatırım planları için hizmet ücretleri.
• Yatırımlarınızla bağlantılı olarak yapılan ya da yatırımlarınızdan vergilendirilebilir geliri tahsil eden kira veya büro yardımı gibi ofis giderleri.
• Yanlış yapılan, kaybolan, çalınan veya imha edilen vergilendirilebilir menkul kıymetlerinizin değiştirme maliyeti.
• Yatırım gelirlerini toplamak için broker, banka veya mütevelli heyetine ödenen ücretler.
• Danışmanlık için ödenen ücretler ve vergilendirilebilir gelir üreten yatırımlar hakkında tavsiyeler.
• Vergilendirilebilir hisse senetleri, tahviller veya yatırımla ilgili diğer belgeleri saklamak için kullanıyorsanız kiralık kasa kiralayın.
• Vergiye tabi gelir üretmek veya bir mülkü yönetmek için iptal edilebilir güveninizi kurmak ve yönetmek için ödenen ücretler.
• Kamuya sunulmayan yatırım fonları, S şirketleri veya ortaklıklar gibi doğrudan geçişli kuruluşlardan yapılan yatırım harcamaları, vergiye tabi gelirle ilgili olduğu sürece.
• Vergilendirilebilir yatırımlar hakkında karar vermek için kullandığınız sürece, borsa haber sitelerine ve araştırma araçlarına yatırım bültenleri, dergiler veya web sitesi aboneliklerinin maliyeti.

Yatırım Giderleri Ne Zaman Kesilmelidir?

Harcamaları düşürebilmek için yatırımların yukarıda sıralanan geniş kurallara uyması gerekir. Ayrıca, masraflar fazla olamaz. Özetlemek:

1. Kesinti çeşitli bir kesinti olduğu için giderlerin düzeltilmiş brüt gelirinizin% 2'sini aşan kısmı düşülebilir. Unutmayın, her bir kesinti AGI'nin% 2'sini aşmak zorunda değildir. Bunun yerine, tüm çeşitli kesintilerinizi, geri ödenmemiş çalışan iş gideri, vergi hazırlık ücretleri, hobi giderleri, zayiat veya hırsızlık kayıpları ve belirli yasal giderler gibi kesintileri bir araya getirirsiniz. Ardından AGI'nızın toplamını% 2 ile karşılaştırırsınız. Fazlalık düşülebilir. Örneğin, tüm çeşitli kesintileriniz toplam 1.825 $ ve AGI'nızın% 2'si 900 $ ise, indirilebilir bölüm 1.825 $ - 900 $ = 925 $ 'dır. Bu nedenle, her bir indirilebilir ürün 900 ABD dolarından az olsa bile, birleştirildiğinde yine de yararlı bir kesinti elde edersiniz.
2. Yalnızca vergiye tabi gelir üreten yatırımlar için ücret düşebilirsiniz. Emin değilseniz, brokerinize, finansal yönetim şirketinize veya finansal danışmanınıza danışın. Bazı yatırımlar, sadece vergiden muaf temettüleri dağıtan belediye tahvilleri veya yatırım fonları gibi vergilendirilebilir gelir üretmez. Aracı kurumunuzdan yıl sonu ekstreniz ücretlerin hesap türüne göre ayrılmasını sağlamalıdır.
3. Hem vergiye tabi hem de vergiden muaf gelir üreten yatırımlar için harcama yaptıysanız, yalnızca vergiye tabi gelire ilişkin ücretlerin oranını düşürebilirsiniz. Örneğin, vergiden muaf faizde 1.000 ABD doları tutarında bir belediye bonosu sattığınızı varsayalım. Ayrıca vergilendirilebilir faiz 2.000 $ sağlayan başka bir tahvil sattınız. Toplam işlem ücretinin $ 90 olduğunu varsayacağız. Vergiye tabi gelir, toplam gelirin üçte ikisi kadardır, bu nedenle 90 dolarlık ücretin üçte ikisi indirilebilir (60 $)..
4. İndirilebilir yatırım harcamaları “olağan ve gerekli” olmalıdır. IRS, “sıradan” endüstride yaygın olarak kabul edilen ve “gerekli” olanı yararlı veya yararlı olarak tanımlar. Bu nedenle aşırı ücretlere izin verilmeyecektir. Dolayısıyla, yatırım fonunuz için normalden birkaç kat daha pahalı olan masrafları talep ederseniz, bu bir vergi denetimini davet edebilir. Benzer şekilde, IRS bir avuç hisse senedini yönetmek için bir ofis ve sekretere ödeme gibi aşırı masrafları da sorgulayabilir.

401 (k) veya Geleneksel IRA'da Saklama Ücretlerini Düşürme

401 (k) veya geleneksel IRA hesaplarının saklama görevlileri yıllık bakım ücreti gibi saklama ücretlerini sıklıkla almaktadır. Bu ücretler çoğunlukla hesabınızdaki paradan düşülür. Bu iyi çünkü vergileri vergi öncesi para ile ödüyorsunuz. Ancak, ücretleri aynı nedenden dolayı kesinti olarak alamazsınız: vergi öncesi para ile ödenmiştir. Bazı finansal yönetim firmaları ücretleri doğrudan hesap dışından ödemenize izin verir. Bu durumda, zaten vergilendirilmiş parayla ödeme yapıyorsunuz, bu nedenle ücretler düşülebilir. Ayrıca IRS, ücretin ödenmesini emeklilik hesabına ek bir katkı olarak görmüyor.

Bir Roth IRA durumunda, hesaptaki para vergi sonrası paradır, bu nedenle finansal yönetim şirketi tarafından tahsil edilebilecek ve hesaptan düşülebilecek tüm saklama ücretleri düşülebilir.

İndiremeyeceğiniz Yatırım Giderleri

Kalifiye olmayan bir dizi yatırım gideri vardır. Bunlardan bazılarından bahsettik, ancak siz de düşemezsiniz:

• Hisse senetleri veya yatırım fonları alım veya satımı için işlem ücretleri. Satın alırlarsa, stokun maliyet esasına eklenirler. Eğer satarlarsa, gelirlerden düşülürler. Her iki durumda da, ücretler sermaye kazancınızı azaltır ve bu nedenle herhangi bir sermaye kazancı vergisi ödemeniz gerekebilir. Zaten vergi avantajı alıyorsunuz, çünkü harcamalar sermaye kazancınızın miktarını azalttığından, aynı ücretler için ikinci bir vergi avantajı alacağınız için masraflar da düşülemez..
• Hissedarların toplantılarına katılmak için ulaşım veya diğer masraflar.
• Yatırımla ilgili seminerlere veya sözleşmelere katılma giderleri.
• Tek prim hayat sigortası veya yıllık sigorta sözleşmesi satın almak için ödünç aldığınız para.
• Vergiden muaf gelir üreten giderler.
• Açığa satışta kullanılan kişisel mallarla bağlantılı olarak ödediğiniz tutarlar.

Örneklerin tam listesi için bkz. IRS Yayını 550, Yatırım Giderleri.

Son söz

Diğer giderlerin, düşülebilir olması için ayarlanan brüt gelirinizin% 2'sini aşması gerekir. Bu genellikle yüksek bir eşik olduğundan, harcamalarınızın düşülebilir olmadığını varsaymış olabilirsiniz, bu yüzden bunları takip etmediniz. Bununla birlikte, olası çeşitli kesintilerin bir listesi vardır, bu nedenle giderlerinizin bir kısmının indirilebilir olup olmadığını görmek için Program A'daki 23. satırı tekrar ziyaret etmek faydalı olabilir..

Vergiyle ilgili diğer sorunlarla ilgili yardım için Vergi Kılavuzumuza göz atın..