Kendi Kendine Yönetilen IRA Kuralları ve Yasaklanmış Yatırımlar

Yine de PENSCO Trust gibi diğerleri, güneş altında neredeyse her tür yatırımın yasal olduğu sürece IRA'larında yapılmasına izin veriyor. Gayrimenkul, petrol ve gaz kiraları ve IRA'nız için diğer alternatif yatırımlar yapmak için genellikle “kendi kendine yönetilen” IRA olarak adlandırılan bu tür IRA'yı kullanabilirsiniz.

Ancak kendi kendini yöneten IRA'lar bile sınırsız değildir. IRS'nin IRA'lar içinde koşulsuz olarak yasakladığı ve aşağıdakiler de dahil olmak üzere birkaç tür yatırım vardır:

Bir IRA'ya Yasaklanmış Yatırımlar

1. Hayat sigortası. Yıllık gelirlere izin verilirken, herhangi bir IRA türü içinde tam, evrensel veya değişken evrensel hayat sigortası satın alamazsınız. Bu kural aynı zamanda nitelikli planlardaki hayat sigortası için de geçerlidir, ancak Arızi Fayda Kuralı çok az miktarda kapsam için bir istisna sağlar.
2. Bazı Türev Alım Satım Türleri. Finansal türevler, menkul kıymetler veya emtialara ilişkin vadeli işlem ve opsiyon sözleşmelerini içerir. Daha agresif, kendi kendini yöneten IRA saklayıcılarının çoğu, hesaplarında türevlerin kullanımına izin verecek, ancak çıplak aramalar satmak gibi sınırsız veya tanımsız riski olan her türlü ticaret veya pozisyon IRS tarafından yasaklanmıştır. Bunun nedeni, emeklilik sırasında finansal güvenlik sağlamak üzere tasarlanmış bir hesapta risk seviyesinin uygun olmamasıdır..
3. Koleksiyon ve Antika. Ne yazık ki, o paha biçilmez aile yadigarını bir IRA'ya ya da büyükbabanızın bir çocuk olarak oynadığı elektrikli tren setine yerleştiremezsiniz. Mobilya, şarap, güzel sanatlar, pullar, değerli taşlar, porselen ve seramik, gümüş ve yemek takımları, mücevher, çizgi romanlar, beyzbol kartları ve diğer koleksiyonlar herhangi bir IRA adına adlandırılamaz.
4. Kişisel Konutunuz. Kişisel olarak kullandığınız hiçbir mülkü (yani birincil konutunuz, tatil eviniz veya şehirdeki boş yeriniz) bir IRA içinde tutamazsınız. Sahip olduğunuz kiralık mülkler de yasaktır. Gelişmemiş arazi gibi diğer gayrimenkul varlıklarına izin verilebilir, ancak kişisel olarak kullanıyorsun sınırları aşılmış. Bu, doğrudan kendinizden yararlanacağınız birinci veya ikinci ev veya yatırım amaçlı gayrimenkul satın almak için IRA fonlarını kullanamayacağınız anlamına gelir herhangi bir anlamda. Benzer şekilde, kiralama veya yatırım mülklerini yönetiyorsanız, yönettiğiniz hiçbir mülke doğrudan yatırım yapamazsınız, çünkü o mülkle olan ilişkiniz telafi edilir.
5. Belirli Para Türleri. Genel olarak, bir IRA içinde altın, platin veya diğer değerli metallerden yapılmış herhangi bir parayı tutamazsınız. Bir IRA'da izin verilebilmesi için bir para biriminin gerçek para birimi değerinin bir koleksiyoncu öğesi olarak değerini aşması gerekir. Bununla birlikte, IRS'nin aşağıdakiler dahil olmak üzere bir istisna listesi vardır:
   • Hiç dolaşımda olmayan American Eagle paraları
   • American Eagle sikkelerinin kanıtı
   • Amerikan Buffalo paraları
   • Kanada Maple Leaf paraları
   • Avustralya Altın Filarmoni paraları

   

Hayat sigortasını birçok nitelikli olmayan planı finanse etmek için kullanabilmenize rağmen, bu IRA kısıtlamaları aşağıdakiler için geçerlidir: herşey tanımlanmış katkı planlarının türleri. Ayrıca, IRA'nızdan kendinize veya herhangi bir aile üyesine kredi almak veya IRA hesabınızdaki herhangi bir mülkle ilgili herhangi bir çizgisel soyundan veya yükselenden (ebeveynlerinize bir ev kiralamak gibi) işlem yapmak da kabul edilemez..

Son söz

Tabii ki IRA emeklilik için hazırlanmanın ve vergi borcunuzu azaltmanın popüler bir yoludur. Ancak her varlık ve yatırım aracı bu hesaplara uymayacaktır. Kendi kendine yönlendirilen bir IRA'nız veya oldukça liberal bir vesayetçiniz varsa,% 100 kısıtlanmış öğelerin listesinin kısa olduğunu öğreneceksiniz..

Her biri çok sayıda istisnası olan bu beş yatırım türü dışında, hemen hemen her şeye izin verilir: hisse senetleri, tahviller, CD'ler, yıllık gelirler, yatırım fonları, UIT'ler, GYO'lar, CMO'lar, hazine ve acente menkul kıymetleri, gayrimenkul ve petrol ve gaz çıkarları. Bir IRA'ya yerleştirilemeyen yatırımlar hakkında daha fazla bilgi için finansal danışmanınıza danışın.

IRA'nıza koyduğunuz en sıra dışı şey nedir? Sorumlusunuz bir şeye izin verilmediğinde size nasıl bilgi verdi??