401 (k) Planı Nedir ve Nasıl Çalışır? - Limitler, Kurallar ve Faydalar

Bu soruyu cevaplamak için, bu planların nasıl çalıştığı hakkında biraz bilgi sahibi olmanız gerekir. Kesinlikle avantajları var, özellikle de vergi faturanızda tasarruf konusunda. Ama aynı zamanda tüm yatırımlarınız için onları kullanmaktan çekinmenize neden olabilecek birkaç dezavantajı var.

401 (k) Planları Nasıl Çalışır?

401 (k) planı, adını işyeri emeklilik planları ile ilgilenen ABD vergi kodunun 401 (k) alt bölümünden almaktadır. Bu tür bir plan ilk olarak 1980'lerde geleneksel emeklilik planlarına alternatif olarak ortaya çıktı. O zamana kadar, büyük işletmelerin çoğu çalışanlarına emeklilik fonlarında sabit bir gelir sağlayan emeklilik fonları sundu. Bununla birlikte, emeklilik planlarının maliyeti yükseldikçe, çoğu işveren bunları 401 (k) s ile değiştirdi ve bunlar esas olarak işçilerin katkılarıyla finanse edildi.

401 (k) plan şu şekilde çalışır:

1. Katkıda bulunmak. Doğrudan maaş çekinizden alınan vergi öncesi dolar ile fona katkıda bulunursunuz. Bu gelirinizi azaltır ve böylece vergi faturanızı düşürür.
2. Invest. Parayı bir dizi fona yatırabilirsiniz. 401 (k) 'da kaldıkları sürece yatırımlarınızın kazandığı para için vergi ödemezsiniz..
3. Çekil. Emekli olduğunuzda, 401 (k) 'nızdan para çekmeye başlarsınız. Parayı çekerken para üzerinden vergi ödemeniz gerekir. Ancak, geliriniz çalıştığınız dönemden düşükse, daha düşük bir oranda vergi ödeyebilirsiniz.

Ayrıca, bu vergi avantajlarını başlarına çeviren Roth 401 (k) adı verilen alternatif bir 401 (k) planı türü vardır. Hesabınıza vergi sonrası dolar ile para yatırırsınız, ancak parayı çektiğinizde para için vergi ödemezsiniz..

Her iki tip 401 (k) işyeri planlarıdır, böylece sadece işinizle bire yatırım yapabilirsiniz. Genellikle, şirketiniz planın kendisini yürütmez; bunun yerine, bir yatırım firmasını yönetici olarak işe alacaktır. Bu firma size 401 (k) 'inizin nasıl performans gösterdiğini ve ne kadar para içerdiğini bildirmek için size düzenli ifadeler gönderecektir. Yatırımlarınızda değişiklik yapmak istiyorsanız, firmayı aramalı veya web sitesini ziyaret etmelisiniz.

Profesyonel ipucu: İşvereniniz 401 (k) teklif veriyorsa, Blooom, emeklilik hesaplarınızı analiz eden çevrimiçi bir robo danışmanı. Hesabınızı bağlamanız yeterlidir; risk, çeşitlendirme ve ödediğiniz ücretler dahil olmak üzere nasıl yaptığınızı hızlı bir şekilde görebilirsiniz. Ayrıca, durumunuza yatırım yapmak için doğru fonları bulacaksınız. Ücretsiz Blooom analizi için kaydolun.

Katkı Sınırları

Hükümet bu vergi avantajlarını 401 (k) s için sunuyor çünkü Amerikalıları emeklilik için tasarruf etmeye teşvik etmek istiyor. Bununla birlikte, vergilerinden önce gelirlerinin o kadar çok sincaplarını atmak istemiyorlar, böylece hiçbir gelir vergisi ödemiyorlar. Bunu önlemek için, her yıl 401 (k) 'a ne kadar katkıda bulunabileceğiniz konusunda sınırlar belirler..

2019 için, çoğu işçi için maksimum katkı 19.000 $ 'dır. 50 yaşın üzerindeki işçiler, maksimum 25.000 $ 'a kadar 6.000 $' a varan “yakalama” katkısı yapabilir. Bu telafi katkıları, yaşlı çalışanların emeklilik yaşına ulaşmadan emeklilik tasarruf hedeflerine ulaşmalarını kolaylaştırıyor.

Bunlar yasaların belirlediği sınırlar olmasına rağmen, bazı çalışanların maksimum seviyeye kadar katkıda bulunmasına izin verilmez. Bazı işyeri planları maksimum 19.000 $ 'dan düşük katkılar için sınırlar getirmektedir. Ayrıca, sahipler, yöneticiler ve “yüksek oranda telafi edilmiş” çalışanların her zaman vergi öncesi maksimum katkı yapmasına izin verilmez. IRS, yüksek oranda telafi edilmiş çalışanları (HCE'ler) iki şekilde tanımlar:

• Mülkiyet Testi. Geçen yıl veya bir yıl önce işin en az% 5'ine sahip olan herhangi bir işçi HCE'dir.
• Tazminat Testi. İşçiler, bir yıl önce en az 80.000 $ kazandıkları ve şirketteki işçilerin% 80'inden daha yüksek bir maaş aldıkları takdirde HCE'lerdir..

Gerekli Minimum Dağıtım

IRS sadece 401 (k) 'a ne kadar katkıda bulunabileceğinizi değil, aynı zamanda ne kadar katkıda bulunabileceğinizi de sınırlar. Emeklilik yaşına ulaştığınızda, hesabınıza para yatırmayı bırakmalı ve parayı çıkarmaya başlamalısınız. Her yıl çekmeniz gereken tutara gerekli minimum dağıtım veya RMD denir.

Tam olarak RMD almaya başlamanız gerektiğinde emekli olduğunuza bağlıdır. 70 yaşından önce emekli olursanız, bu yaşa ulaştığınızda 401 (k) 'dan RMD almaya başlamanız gerekir. 70½ yaşına geldiğinizde hala çalışıyorsanız, emekli olana kadar RMD almanız gerekmez..

RMD'niz yaşınıza ve hesapta ne kadar paranızın olduğuna bağlıdır. IRS, RMD'nizi belirli bir yıl için hesaplamak için çalışma sayfaları sunar. Matematiği kendiniz yapmak istemiyorsanız, bunun yerine Schwab'den bir RMD hesap makinesi kullanabilirsiniz..

401 (k) yatırım yapmanın avantajları

Uzmanlar genellikle, işte 401 (k) değerine erişiminiz varsa, buna para yatırmanız gerektiğini kabul ederler. Bu planlar, vergi tasarrufu, kolaylık ve işvereninizden gelen katkıları da içeren diğer yatırımların sağlamadığı birçok avantaj sunar.

1. Vergilerde Daha Az Ödersiniz

401 (k) planının en belirgin özelliği vergi faturanızı düşürme kabiliyetleridir. Örneğin, şu anda yılda 70.000 dolar kazandığınızı ve federal gelir vergisinde 8.700 dolar ödediğinizi varsayalım. Gelirinizin% 7.000'ini -% 10'unu - 401 (k) 'a koyarsanız, vergiye tabi geliriniz 63.000 $' a düşer. Sonuç olarak, vergi faturanız yaklaşık 7.160 dolara düşerek 1.300 dolardan fazla tasarruf sağlıyor.

Bunun da ötesinde, yatırımlarınızın kazandığı para üzerinden vergi ödemezsiniz. Kazandığınız temettülere vergi ödemek yerine, her yıl vergiden muaf olarak yeniden yatırım yapmaya devam edebilirsiniz. Emeklilik tasarruflarınızın 401 (k) içinde ne kadar hızlı büyüyebileceğini görmek için AARP'den böyle bir 401 (k) hesap makinesine bakın.

2. Tasarrufu Kolaylaştırır

401 (k) emeklilik tasarrufunu iki şekilde kolaylaştırır. Her şeyden önce, vergi öncesi dolar kullandığınız için, yatırımlarınız maaş çekinizden daha küçük bir ısırık alır. Vergiler şu anda yaptığınız her doların% 15'ini tüketiyorsa, vergiye tabi bir hesaba 850 $ yatırım yapmak için 1.000 $ kazanmalısınız. Ama 401 (k) miktarına 850 dolar yatırım yapmak için sadece 850 dolar değerinde gelirden fedakarlık edersin.

İkincisi, 401 (k) 'ye yapılan katkılar otomatiktir. Para, siz almadan önce doğrudan maaş çekinizden çıkar. Hatırlanacak bir şey ve yapılacak evrak işi yok. Ve paranız asla elinizde olmadığı için, bu parayı yatırmak için vazgeçmiş gibi hissetmiyorsunuz.

3. İşvereniniz Girebilir

Her ne kadar 401 (k) tutarınıza yapılan katkılar maaş çekinizden gelirse de, birçok işveren katkınızın bir kısmını eşleştirmeyi kabul eder. Örneğin, işvereniniz, hesabınıza koyduğunuz maaşınızın ilk% 3'ünde dolar için dolarla eşleşmeyi önerebilir. Yani 70.000 $ kazanıyorsanız ve bunun% 3'üne (2.100 $) katkıda bulunuyorsanız, işvereninizden 2.100 $ daha alırsınız. İşvereninizden gelen katkılar, her yıl ne kadar yatırım yapabileceğinizi sınırlamaz.

Yeni bir çalışansanız, işvereninizin 401 (k) tutarınıza katkıda bulunduğu para hemen size ait değildir. Bu katkıların size "hak kazanması" veya mülkiyeti devretmesi için belirli bir süre şirkette çalışmalısınız. Bu, bir yıl sonra işinizden ayrılmaya karar verirseniz, şirketin parasını kaybetmesini önlemek için yapılır. İşvereninizin katkılarının tamamen sağlanabilmesi için üç ila altı yıl arasında herhangi bir yerde beklemeniz gerekebilir..

Ancak, işvereninizin katkılarından hemen yararlanamasanız bile, temelde ücretsiz paradır. Uzmanlar, işvereniniz 401 (k) eşleştirme sunuyorsa, eşleşen fonlarda maksimum değeri elde etmek için en az 401 (k) tutarınıza yatırım yapmanız gerektiğini kabul eder..

4. Yatırımlarınızı Kontrol Edersiniz

Eski okul emeklilik planları tamamen işverenin kontrolü altındaydı. Bu, şirketin emeklilik fonuna giren parasıydı, bu yüzden şirket, nasıl yatırım yapacağına karar vermek zorunda kaldı. 401 (k) planla, aksine, ihtiyaçlarınıza ve yatırım stilinize uyacak kendi yatırımlarınızı seçebilirsiniz..

Çoğu 401 (k) planı, hisse senetleri, tahviller ve para piyasası yatırımlarının bir karışımını kapsayan bir dizi yatırım fonu sunar. 401 (k) yatırımlar için popüler bir seçenek, emekliliğe yaklaştıkça riski azaltmak için yatırım bakiyelerini ayarlayan hedef tarih fonlarıdır..

5. Hesabınız Devredilebilir

İş yeriniz üzerinden sadece 401 (k) yatırım yapabilmenize rağmen, planınızın şirketinize bağlı olduğu anlamına gelmez. İşleri değiştirirseniz, 401 (k) tutarınızı aynı vergi avantajlarıyla yeni bir hesaba aktarabilirsiniz. Bu, yeni işvereninizle geleneksel bir IRA veya başka bir 401 (k) olabilir.

Şirketiniz iş dışına çıkarsa, 401 (k) ürününüzde hala para kaybetmezsiniz. Muhtemelen planınızı koruyamayacaksınız, ancak parayı bir IRA'ya devredebilir ve ona vergi ödemezsiniz..

Ölseniz bile, 401 (k) 'nizdeki para kaybolmaz. Evliyseniz, otomatik olarak eşinize gider. Eğer değilseniz, bir kardeş, yetişkin bir çocuk veya arkadaş gibi - istediğiniz kişiyi yararlanıcı olarak adlandırabilirsiniz ve bu kişi fonları alacaktır..

401 (k) 'ya Yatırım Yapmanın Dezavantajları

Sonuçta, bir 401 (k), o kadar çok avantaja sahip ki, seçeneğiniz varsa, bir beyinsiz yatırım yapmak gibi görünüyor. Ancak bu, tüm yatırımlarınızı bu şekilde yapmak istediğiniz anlamına gelmez. 401 (k), tüm paranızı bir araya getirme konusunda dikkatli olmanız gereken birkaç dezavantaja sahiptir..

1. Paraya Ulaşılamıyor

Paranızı 401 (k) 'ye koyduğunuzda, emeklilik yaşına ulaşıncaya kadar parayı bağlarsınız. IRS kuralları uyarınca, normal olarak 401 (k) 'nızdan 59½ yaşına kadar para çekmenize izin verilmez. Bunu yaparsanız, sadece çektiğiniz para üzerinden vergi borcu değil, aynı zamanda miktarın% 10'unu da ceza olarak ödemeniz gerekir. Örneğin,% 25 vergi diliminde bulunuyorsanız ve 401 (k) tutarınızdan erken 5.000 ABD doları çekerseniz, toplam 1.750 ABD Doları - veya% 35 - vergi borcunuz olur..

Ancak, bu kuralın bazı istisnaları vardır. Aşağıdaki durumlarda parayı erken çekmenin cezası yoktur:

• İşinizi 55 yaşında veya daha sonra kaybedersiniz ya da terk edersiniz
• Emekli olmanıza yardımcı olmak için erken emekli olursunuz ve 401 (k) 'nizden yılda bir kez “önemli ölçüde eşit periyodik ödemeler” alırsınız (bu seçeneği belirlerseniz, ödemeleri en az beş yıl veya 59 yaşına ulaşana kadar devam ettirmeniz gerekir)
• Engelli olursun
• Gelirinizin% 10'undan fazlasına ulaşan sağlık giderlerini karşılamaya yardımcı olmak için paraya ihtiyacınız var
• “Nitelikli iç ilişkiler emri” için ödeme yapmanız gereken paraya ihtiyacınız var (bu genellikle eski bir eşe nafaka veya nafaka ödemek anlamına gelir)
• Ölürsünüz ve 401 (k) 'nızdaki para faydalanıcıya ödenir

401 (k) planının yöneticileri, aceleyle çok para almanızı gerektiren başka bir sıkıntı yaşarsanız cezayı feragat etme seçeneğine de sahiptir. Bu, ilk evinizde peşinat ödemek, evinize bazı büyük onarımlar için ödeme yapmak, evinizi haciz veya tahliye için kaybetmekten kaçınmak, kolej için ödeme yapmak veya cenazeyi karşılamak için 401 (k) 'e dokunmanıza olanak tanır. masraflar. Şiddetli fırtına, orman yangını veya deprem gibi bir felaketin kurbanı olursanız, planlar da zorluk muafiyeti sağlayabilir. Ancak, planınız bu durumlarda cezadan feragat etmek zorunda değildir; karar vermek plan yöneticisine bağlıdır.

Bu kısıtlamanın üstesinden gelmenin bir yolu, erken çekilmek yerine 401 (k) 'nızdan borç almaktır. Parayı beş yıl içinde hesaba geri ödediğiniz sürece vergi veya ceza ödemezsiniz. Ancak, yine de krediye faiz ve ücret ödemek zorunda kalacaksınız. Ayrıca, işinizi kaybederseniz veya işlerinizi değiştirirseniz, krediyi derhal geri ödemeniz veya bakiyeye para çekme olarak bakmanız, tüm vergi ve cezaları ödemeniz gerekir..

Sonuç olarak, paranızı 401 (k) 'ye koymanız, ihtiyacınız olduğunda ona ulaşmayı çok daha zorlaştırıyor. Bu, 401'e (k) yatırım yapmamanız gerektiği anlamına gelmez, ancak çok fazla yatırım yapmamaya dikkat etmelisiniz. Tüm günlük ihtiyaçlarınızı karşılamak ve acil durumları ödemek için erişilebilir hesaplarda yeterli para bıraktığınızdan emin olun.

2. Yatırım Seçimleriniz Sınırlıdır

401 (k) planları genellikle yatırım yapmanız için farklı fonlar sunsa da, sadece sınırlı sayıda seçenek sunabilirler. Çok fazla seçenek bunaltıcı olabileceğinden bu iyi bir şey olabilir. Bir düzine fon çeşidinden seçim yapmak yüzlerce farklı seçeneği değerlendirmekten daha kolaydır.

Ancak, 401 (k) ürününüzün sunduğu özel planlar her zaman mümkün olan en iyi seçenek değildir. Bazen hisse senetleri veya tahviller gibi aynı türden diğer fonlardan daha yüksek ücretler alır veya daha düşük getiri elde ederler. Ve bazen 401 (k) ürününüz, sizi ilgilendiren enerji stokları gibi belirli bir yatırım türüne erişmenizi sağlamaz.

Yine, bu, özellikle işvereninizden eşleşen para alıyorsanız, 401'inize (k) para eklememeniz gerektiği anlamına gelmez. Ancak paranızın bir kısmını 401 (k) değerinizin dışına yatırmayı düşünmek için iyi bir neden. Vergi öncesi dolarları kullanamayacaksınız, ancak bazıları size daha iyi bir getiri sağlayabilecek daha fazla seçeneğiniz olacak.

Son söz

İşyerinizde 401 (k) plana erişiminiz varsa, bazı yatırımlarınızı bu şekilde yapmak mantıklıdır. Asgari olarak, işvereninizden eşleşen fonlardan tam olarak yararlanabilmek için maaşınızı yeterli miktarda koymanız gerekir..

Ancak, tüm paranızı 401 (k) 'nızda bağlamak mantıklı değil. Bir kısmını acil bir fonda tutmalısınız, böylece bir krizde 401 (k) değerine dokunmanıza gerek kalmaz. Ve nakit parayı ayırabiliyorsanız, daha geniş bir yatırım seçeneği ve daha düşük ücretler sunabilecek bazı vergiye tabi hesaplara koymak iyi bir fikirdir..

Elbette, işyeriniz 401 (k) sunmuyorsa, bunların hepsi tartışmalı bir noktadır. Parası olmayan bir işiniz varsa, benzer vergi avantajları sunan IRA'lar gibi diğer emeklilik planlarına bakın.

401 (k) işyerine yatırım yapıyor musunuz? Neden ya da neden olmasın?