Küçük İşletme Sahipleri için SEP IRA Emeklilik Hesabı nedir - Kurallar ve Katkı Sınırları

Kendi işimi kurduğumda hedeflerimden biri emeklilik için daha fazla tasarruf etmekti, ancak diğer planların maliyetleri çok fazlaydı. Araştırma yaptıktan sonra, en iyi seçeneğin bana popüler bir düşük maliyetli alternatif sunan SEP-IRA olduğunu çabucak buldum.

SEP-IRA Geçmişi ve Vergi Uygulamaları
Küçük işletme sahipleri ve serbest meslek sahipleri için alternatif bir emeklilik planı olarak tasarlanan SEP-IRA (Basitleştirilmiş Çalışan Emeklilik Bireysel Emeklilik Hesabı), siz ya da zaten 401k'ye katılıyor olsanız bile, kendiniz ve çalışanlarınız için para ayırmanıza izin verir veya başka bir emeklilik planı. Dikkate alınması planın birkaç hızlı yönü:

Önemli yönetim maliyetleri yoktur.
Çalışanlar SEP hesaplarına katkıda bulunamaz - sadece işveren katkıda bulunabilir.
21 yaşında veya daha büyük olan, cari yılda şirketten en az 500 $ kazanmış ve şirket için son 5 yılın en az 3'ünde çalışan, zorunlu işverenin katkılarıyla kendi SEP-IRA hesaplarını alır. Ancak çalışan bu barometrelere ulaşmadan önce bile, işveren yine de SEP hesaplarıyla çalışanlar kurmayı seçebilir.
SEP-IRA hesabına yapılan katkılar vergiden düşülebilir. Roth IRA'nın aksine, herhangi bir yatırım kazancı geri çekildikten sonra normal gelir olarak vergilendirilecektir.

Geleneksel firmaların birçoğu Fidelity, T. Rowe Price ve Vanguard gibi SEP-IRA'lar sunar, bu nedenle zaten müşteri olduğunuz bir şirketle hesap açabilirsiniz..

Ne kadar katkıda bulunabilirsin?
Sizin ve çalışanlarınızın hesaplarına vermek istediğiniz tazminat yüzdesini, tazminatın% 25'ine kadar (kurum dışı işletmeler için% 20) belirlersiniz. Ancak, siz ve çalışanlarınız aynı yüzdeyi almalısınız - bu yüzden kendinize daha büyük bir kesinti vermeyin! Her yıl bu kişi 49.000 $ 'a kadar katkı alabilir, ancak bu sınır gelecek yıllarda artabilir. Serbest meslek sahipleri için, serbest meslek vergisi için ayarlanan net kârların% 25'ine veya net kârların yaklaşık% 18,6'sına katkıda bulunabilirsiniz. Katkıda bulunabileceğiniz kesin tutarı hesaplamak için bu IRA başvuru kılavuzunu kullanabilirsiniz.

Ne zaman katkıda bulunabilirsin?
Katkılar, yıl içinde herhangi bir noktada ve işletmenin vergi beyannamelerinin ödenmesine kadar - çoğumuz için 15 Nisan'a kadar yapılabilir. Eğer iyi bir yıl geçirmediyseniz, katkıda bulunmak için nakit bulmak için 15 Nisan'a kadar bekleyebilirsiniz. Şirketler için son tarih 15 Mart veya normal kurumlar vergisi beyan tarihidir. Ancak, serbest meslek sahibi iseniz ve herhangi bir kâr elde etmediyseniz, o yıl için SEP-IRA'nıza herhangi bir katkıda bulunamazsınız. Ancak, geleneksel veya Roth IRA'ya para koymaya devam edebilirsiniz.

Parayı ne zaman çekebilirsin?
Diğer birçok emeklilik planında olduğu gibi, cezasız çekilmek için 59 1/2 yaşına kadar beklemelisiniz. Gerekli dağıtımlara 70 1/2 yaşında başlamalısınız. Geleneksel IRA'ya benzer şekilde, tıbbi veya eğitim masrafları veya bir ev satın almak gibi cezalarda bazı istisnalar vardır. Katkılarınız ve bu katkılardan elde ettiğiniz kazanç, çektiğiniz anda, mevcut vergi oranları ne olursa olsun vergilendirilir.

Neden SEP-IRA almalıyım??
SEP-IRA, özellikle işiniz çok büyük değilse, serbest meslek sahipleri için harika bir araçtır. Aslında, düşük maliyeti ve sadeliği, çok küçük bir işletme için bile mükemmel olmasını sağlar. Yıl içinde katkıda bulunabilir veya istediğiniz zaman toplu ödeme yapabilirsiniz. Vergi avantajları da harika - bu yılın gelirinden herhangi bir katkı payı düşüp vergiden tasarruf edeceksiniz.

Bu, kendi hesabına çalışan herhangi bir kişi için rakipsiz bir anlaşma. Eğer bir sifon yılınız varsa, paranız olduğunda katkıda bulunabilirsiniz ve büyük bir vergi indirimi alabilirsiniz. Kar elde ettiğim herhangi bir ayda karımın belirli bir yüzdesine katkıda bulunmak istiyorum. Küçük miktarlar, ama zamanla toplanıyorlar ve eğer harika bir yılım varsa ve geleneksel IRA'mı maksimize edersem, SEP-IRA'mda daha fazla kenara bırakabilirim. Ayrıca, çoğu planın ücreti düşüktür veya ücretsizdir ve yaşam döngüsü fonlarına yaptığım tüm katkılarla portföyümü yeniden dengelemek yerine işim üzerinde çalışmak için zaman harcayabilirim. Tabii ki bu daha büyük katkı anlamına geliyor. Emekliliğiniz için yatırım yapmaya ve tasarruf etmeye başlamak için asla kötü bir zaman yoktur.

Küçük bir işletme sahibiyseniz veya serbest meslek sahibi iseniz, SEP IRA'ya yatırım yapma konusunda deneyiminiz var mı??