IRA ve 401k Gerekli Minimum Dağıtımlar (RMD'ler) - Kurallar ve Gereksinimler
Ancak hükümet ön uçta vergiden vazgeçmekle birlikte, tamamen boş ellerle sonuçlanmak istemiyor. 70 1/2 yaşındayken, çoğu emeklilik hesabından para çekmeye başlamanız gerekir; aksi takdirde sert cezalarla karşılaşacaksınız. Bunlar, gerekli minimum dağılımlar veya RMD'ler olarak bilinir. Bireylerin para biriktirmesini önlemek için tasarlanmıştır, böylece IRS sonunda tasarruflarınızdan tasarruf edebilir.
Gerekli Minimum Dağıtımlar (RMD'ler)
Gerekli Minimum Dağılımları Olan Hesaplar
İşveren destekli tüm emeklilik planları 401k, 403b, 457b ve kâr paylaşım planları dahil olmak üzere bu kurallara uymalıdır. Geleneksel IRA'lar, SEP-IRA'lar ve BASİT IRA'lar gibi bireysel planlar da RMD'lere tabidir. Roth IRA dikkate değer bir ayrımdır, çünkü vergi önceden ödenen katkılar üzerinden zaten ödenmiş olduğundan herhangi bir para çekme zorunluluğu yoktur. Roth 401k'nin para çekme gereksinimleri var, ancak sadece orijinal hesap sahibi öldükten sonra.
Dağıtımlara Ne Zaman Başlamalı?
Bir istisna dışında, RMD'leri 1 Nisan'a kadar 70 1/2 yaşını doldurduğunuz yılın hemen ardından almaya başlamalısınız. Dağıtımınızın yeterli olduğundan emin olmak için IRS tarafından gereken tam miktarı hesaplamanız gerekecektir. Elbette, minimum gereksinimin üzerinde istediğiniz kadar para çekmenize izin verilir.
Hâlâ çalışıyorsanız, RMD'leri işveren sponsorluğundaki emeklilik planınızdan emekli olduktan sonraki yılın 1 Nisan tarihine kadar erteleyebilirsiniz. Bu, “hala çalışıyor” istisnası olarak bilinir ve IRA'lar için geçerli değildir. Başka bir deyişle, 70 1/2'yi çevirirseniz ve hala çalışıyorsanız, 401k'nizden almayı geciktirebilmenize rağmen IRA'nızdan RMD'leri başlatmalısınız..
70 1/2 doğum gününüzün hemen ardından 1 Nisan'a kadar beklerseniz, o yıl iki RMD almanız gerektiğini unutmayın; bu da gelir vergisi dirseğiniz ve borcunuz üzerinde önemli bir etkisi olabilir..
cezalar
Eğer dağıtım alamazsanız, federal hükümet RMD'nizi finansal yönetim firmanızdaki hesaplarınızın raporuna göre belirler. Daha sonra, kısa tutarınızın% 50'si için bir ceza değerlendirir. Bu vergi diktir, bu yüzden RMD'leri almayı ve tutarı doğru almayı hatırlamak çok önemlidir. Ancak, bir hata nedeniyle yeterince almadıysanız ve şu anda bu hatayı düzeltmeye çalışıyorsanız, ekstra ceza tutarından feragat etmek için IRS'ye itirazda bulunabilirsiniz.
Ne Kadar Para Çekme
Finansal yönetim firmanız sizin için hesaplayabilir veya bir RMD hesap makinesi kullanabilirsiniz. Çekmeniz gereken tutar hesap bakiyenize, yaşınıza ve evliyseniz eşinizin yaşına bağlıdır. IRS, her yıl RMD'nizi belirlediği yaşam beklentisi tabloları üretir, böylece ideal olarak, hesap değerlerinizin çoğunu yaşamınız boyunca düşürürsünüz.
Para çekme işlemini belirli bir zamanda veya belirli bir programda yapmanız gerekmez. Tek gereklilik, toplam para çekmeninizin yıl sonuna kadar en az RMD tutarını toplamasıdır.
Aynı türde birden fazla emeklilik hesabınız varsa (örneğin, birden çok IRA), çekilen toplam tutarın RMD'nize eklenmesi koşuluyla, hangi hesabı veya hesap kombinasyonunu çektiğinizin önemi yoktur. Birden fazla hesap türünüz varsa (bir geleneksel IRA ve bir 401k gibi), her hesaptan ayrı hesaplamalar ve para çekme işlemleri yapmanız gerekir. Bununla birlikte, artık çalışmıyorsanız ve 401k veya işveren tarafından desteklenen başka bir emeklilik planınız varsa, bunu bir IRA'ya dönüştürmeyi düşünün.
Hayır amaçlı katkılar
RMD'lerinizi IRA'nızdan almanız gerekiyorsa, dağıtım için vergi ödemekten kaçınmanın bir yolu vardır: bunu bir hayır kurumuna bağışlayın. Yardım kuruluşu IRS onaylı bir yardım kuruluşu olmalıdır ve 100.000 dolara kadar bağış yapabilirsiniz. Bağış, bir mütevelli aracılığıyla mütevelli transferine yapılmalıdır..
Başka bir deyişle, IRA'nızı yöneten şirket, bağışınızı ellerinize dokunmadan doğrudan hedef hayır kurumuna aktarır. Tüm tutar üzerinden vergilendirilmemenizi sağlamanın tek yolu budur. Bağış vergilendirilebilir gelirinize dahil değildir ve nitelikli IRA transferleri düzenli yardım katkı limitlerine tabi değildir. Bununla birlikte, buna izin veren mevcut mevzuatın 2011'den sonra sona ermesine rağmen, birçok ilgili taraf bunu genişletmek için ellerinden geleni yapıyor..
Dikkat Edilecek Diğer Noktalar
- RMD tutarlarına özel vergi ile ilgili herhangi bir husus getirilmez. Dağıtımlar, hesaptaki diğer para çekme işlemlerinin vergilendirileceği gibi vergilendirilir.
- Bir SEPP veya 72t planından farklı olarak, minimumdan daha fazlasını çıkarabilir ve hesaba para koyabilirsiniz. Ancak, dağıtımı bir hesaptan diğerine devredemez ve böylece vergi ödemekten kaçınamazsınız..
- Finansal yönetim firmanızın bir sonraki yılın 31 Ocak tarihine kadar RMD'niz olup olmadığını size bildirmesi gerekir. Ancak, siz istemedikçe sizin için hesaplamayabilir..
Son söz
Emeklilik hesaplarınızdan para çekmek, emeklilik için tasarruf kadar çok veya daha fazla planlama gerektirebilir. Gerekli asgari dağıtımların vergi sonuçlarına hazır olduğunuzdan emin olun. Unutmayın, para çekme işlemlerinde ödeyeceğiniz vergiler, yeterince para çekmedığınız takdirde karşılaşacağınız cezalar kadar kötü değildir..
RMD'ler için planladınız mı? Onlarla başa çıkmak için herhangi bir strateji önerebilir misiniz??
