Standart Kesintiye Karşı Ayrıntılı Vergi Kesintisi - Hangisi Daha İyi?

Vergi kesintileri ve İş Yasası (TCJA), 2018 iadeleriyle başlayarak, tüm dosyalama durumları için standart kesintiyi neredeyse iki katına çıkardı. Sonuç olarak, Vergi Ortak Komisyonu, vergilendiren vergi mükelleflerinin sayısının 2017'de 46,5 milyondan 2018'de 18 milyonun biraz üzerine düşeceğini tahmin etti. maddelemekten daha.

Sen onlardan biri misin? Standart indirim ile vergi indiriminizi sıralama arasında seçim yapmanız gereken her şey burada. Diğer sorunlarla ilgili yardım için tüm vergi kılavuzumuza göz atın.

Profesyonel İpucu: Gibi bir şirketten vergi hazırlama yazılımı kullanarak H&R Bloğu, mevcut her vergi indirimini aldığınızdan ve vergi borcunuzu en aza indirdiğinizden emin olacaksınız.

Vergi İndirimi Nedir??

Vergi indirimi, vergi oranınıza tabi olan gelir miktarınızı azaltır ve böylece federal hükümete borçlu olduğunuz toplam tutarı azaltır. Üç tür vergi indirimi vardır.

1. Satır Üstü Kesintiler

Standart kesintiyi bölümlendirmenize veya almanıza bakılmaksızın, Form 1040'ta düzeltilmiş brüt gelirinizin (AGI) üstünde girilen “satır üstü” kesintileri talep edebilirsiniz. Bunlara örnek olarak bir sağlık tasarruf hesabına (HSA) veya IRA'ya katkı kesintisi, öğrenci kredi faizi ve serbest meslek sigortası verilebilir..

Form 1040'ınıza ekli Çizelge 1'de satırın üzerindeki kesintileri "Gelir Düzeltmeleri" olarak rapor edeceksiniz.

2. Ayrıntılı Kesintiler

Ayrıntılı kesintiler, yalnızca Form 1040'a ekli A Çizelgesinde belirtilen vergi mükellefleri tarafından kullanılabilir.

Bir eviniz varsa, yüksek vergi durumunda yaşıyorsanız veya büyük hayırsever bağışlar yapıyorsanız, Program A'daki kesintilerinizi sıralamak standart indirimi almaktan daha avantajlı olabilir. Ürün vermek ek iş gerektirse de, vergi faturanızı düşürürse ekstra çabaya değecektir..

Çizelge A'da İndirilebilecek Ortak Giderler

Tıbbi ve Dişçilik Giderleri. Tıbbi ve dental masraflar için ödeme yaptıysanız ve geri ödemediyseniz, AGI'nızın% 7,5'ini aşan tutarı düşebilirsiniz. Neleri kaldırabileceğiniz ve neyi kaldıramayacağınızın ayrıntılı bir listesi için Yayın 502'ye bakın.
Eyalet ve Yerel Vergiler. Eyalet ve yerel emlak vergileri ile kişisel emlak vergilerinin yanı sıra eyalet ve yerel gelir vergilerini veya genel satış vergilerini düşürebilirsiniz. TCJA, 2018 iadeleriyle başlayarak, toplam eyalet ve yerel vergi indirimini 10.000 ABD Doları ile sınırlandırıyor.
Ana Sayfa Mortgage Faiz ve Puanları. Toplam mortgage iktisap borcunuz 750.000 $ 'ı aşmadığı sürece, birincil konutunuz ve bir ikincil veya tatil eviniz için ipotek ödenen faizi düşebilirsiniz. Ayrıca, belirli kriterleri karşıladığınız sürece puanların ödendiği yıl düşülebilir. Bu kriterleri karşılamıyorsanız, kredinizin ömrü boyunca puanları düşebilirsiniz. 2018 gelirlerinden başlayarak, kredi gelirleri evinizi satın almak, inşa etmek veya önemli ölçüde iyileştirmek için kullanılmadıkça, ev sermayesi borcuna ödenen faiz artık düşülemez..
Hayırsever Hediyeler. Nakit, mal, hisse senedi, bono veya diğer eşyaların hediyelerini IRS onaylı yardım kuruluşlarına düşürebilirsiniz. Hayır kurumunun IRS onaylı olduğundan emin olun ve denetim durumunda kesintinizi desteklemek için belgeleri saklayın.
Yaralı ve Hırsızlık Kayıpları. Federal olarak ilan edilen bir felaket nedeniyle evinize, araçlarınıza veya ev eşyalarınıza finansal bir isabet aldıysanız, zararı düşürebilirsiniz. Sadece sigorta tarafından geri ödenmeyen zararları düşebilirsiniz. Kesintinizi hesaplamak için Form 4684'ü kullanın.
Diğer Özel Kesintiler. TCJA, AGI katının% 2'sine tabi çeşitli muhtelif madde kesintileri için kesintiyi ortadan kaldırdı. Bu, geri ödenmemiş çalışan giderleri, vergi hazırlık ücretleri ve yatırım harcamaları için kesintileri içerir. AGI katının% 2'sine tabi olmayan çeşitli kesintiler devam etmektedir; ancak, birçok vergi mükellefi için geçerli değildir. Bunlar arasında herhangi bir kazanç tutarına kadar kumar kayıpları, gelir getirici mülk üzerindeki zayiat ve hırsızlık kayıpları, vergilendirilebilir tahviller üzerinden amortismana tabi primler ve bir emekli aylığına geri kazanılmamış yatırımlar sayılabilir. Tam liste için Çizelge A Talimatlarına bakın.

3. Standart Kesinti

Standart kesinti, dosyalama durumunuza ve yaşınıza bağlı olarak almanıza izin verilen belirli bir tutardır. Standart kesinti dosyalama vergilerini kolaylaştırır, çünkü standart kesintiyi talep etmek için Program A'yı tamamlamanız veya belgeleri saklamanız gerekmez.

2019 iadeleri için standart kesintiler aşağıdaki gibidir:

Bekar veya evli ayrı ayrı başvuruda bulunulursa $ 12,200
Hanehalkı reisi 18.350 dolar
Ortaklaşa evlenirse 24.400 $

Bununla birlikte, 65 yaşında veya daha büyük veya körseniz, standart indiriminiz daha yüksek olacaktır. 65 yaş üstü veya kör olan tek bir vergi mükellefi, 1.650 dolarlık ek standart indirim alır. Her ikisi de 65 yaş üstü olan evli bir çift, 2.600 $ 'lık ek standart indirim alır. Siz veya eşiniz başkası tarafından bağımlı olarak talep edilebiliyorsa, Form 1040 Talimatlarının 35. sayfasında bulunan “Bağımlılar için Standart Kesinti Çalışma Sayfasını” doldurmanız gerekir..

Standart Kesintiyi Almanın İstisnaları

Bu iki durumda standart kesinti yapamazsınız:

Evlisiniz, eşinizden ayrı bir geri dönüş yapıyorsunuz ve eşiniz kesintileri listeliyor
Yılın herhangi bir bölümünde yerleşik olmayan bir uzaylı ya da çift statülü bir uzaylıydınız (daha ayrıntılı bilgi için ABD Yabancılar Vergi Rehberi 519 Yayını'na bakın)

Standart Kesintiye Karşı Ayrıntılı Kesintiler: Nasıl Karar Verilir

Artık standart kesinti ve ayrıntılı kesintiler arasındaki farkı bildiğinize göre, ikisini birden kullanamayacağınız için hangisini alacağınızı seçmeniz gerekir. Karar, toplam ayrıntılı kesintilerinizin dosyalama durumunuz ve yaşınız için standart kesintiyi aşıp aşmadığına bağlıdır..

TCJA'dan önce, ev sahipliği yaygın bir belirleyici faktördü çünkü ipotek faizi ve emlak vergileri genellikle bir hane halkının kesin kesintilerini mevcut standart kesinti üzerine itti. Bununla birlikte, daha yüksek standart kesintisi ile bir ev sahibi olmak çok önemli olmayabilir. Her iki durumda da, durumunuzda standart indirimi öğelemenin veya almanın daha avantajlı olup olmadığını görmek için sayıları çalıştırmak gerekir. Online vergi hazırlama yazılımı kullanıyorsanız H&R Bloğu veya başka bir sağlayıcı, genellikle bu karşılaştırmayı sizin için yapar.

Hangi indirimin kullanılacağını belirledikten sonra uygulamak kolaydır. Form 1040'ın 9. satırında, standart kesintiyi veya A Çizelgesi'nden toplam ayrıntılı kesintilerinizi girersiniz.

Vergi İndirimi İpuçları

İster standart kesinti alın, ister ayrıntılandırın, süreci basitleştirmek ve vergi beyannamenizin doğru olmasını sağlamak için yapabileceğiniz bazı şeyler vardır:

Evliyseniz ve eşinizden ayrı bir geri dönüşte bulunuyorsanız, hem sizin hem de eşinizin aynı kesinti yöntemini kullanması gerektiğini unutmayın. Eşiniz öğelenirse, öğeyi vermeli ve tersini yapmalısınız. IRS'nin fark etmeyeceğini umarak geri dönüşünüzü gizlemeye çalışmayın; her iki geri dönüş reddedilecek.
Standart kesinti yapmayı seçerseniz, vergi indirimlerinin yanı sıra aynı zamanda indirimden de yararlanabilirsiniz. Vergi kredileri, vergilendirdiğiniz gelir miktarının aksine dolar için borcunuz olan vergi miktarını azaltır ve bu nedenle daha değerlidir.
Yıl boyunca düşebileceğiniz gider çeşitlerini unutmayın böylece vergi tasarrufu fırsatlarından yararlanabilirsiniz. Örneğin, evinizi sararken, istenmeyen eşyalarınız için garaj satışı yapmanın çok sıkıcı olduğuna karar verebilirsiniz. Bunları nitelikli bir hayır kurumuna bağışlamayı tercih ederseniz, bir makbuz alın ve vergi indirimini talep edin.
Giderleri “önden yükleyebilirsiniz”, gelecek yılki eğitim ücretini bu yıl ödeyerek veya 31 Aralık'tan önce tıbbi prosedürler planlayarak^st, kesintilerinizi en üst düzeye çıkarmak için. Bunu yüksek gelirli yıllarda yapmak mantıklıdır. Bir muhasebeci, vergi avantajlarını en üst düzeye çıkarmak için ne zaman büyük alışveriş ve satış yapacağınızı planlamanıza yardımcı olabilir.

Vergi Hazırlama Seçenekleri

Kaynaklar söz konusu olduğunda, standart kesinti talep edip etmeme veya öğeleştirmeye karar vermenize yardımcı olacak birkaç seçeneğiniz vardır. İster kendinize götürün, ister bir uzmanla çalışın, vergi yasaları ve vergi hazırlama yazılımı ile konfor seviyenize bağlıdır.

Seçenek # 1: Kendiniz Yapın

Online vergi hazırlama yazılımı düşük maliyetli ve kullanışlı bir seçenektir. TurboTax, H&R Block ve TaxAct gibi birçok hizmet bilgilerinizi sakladığından ve önceki yıla ait bilgileri taşıyabildiğinden, aynı yazılımı her yıl kullanırsanız özellikle yararlıdır..

AGI'niz 69.000 $ veya daha düşükse, federal geri dönüşünüzü çeşitli vergi hazırlık programları ile ücretsiz olarak dosyalayabilirsiniz. IRS, web sitesinde Ücretsiz Dosya Yazılımı seçeneklerinin bir listesini tutar. IRS ayrıca, vergi mükelleflerinin gelirinize bakılmaksızın doldurulabilir formlar kullanarak ücretsiz olarak çevrimiçi dosyalamalarına olanak tanır. Bu seçenek, ihtiyacınız olan tüm vergi formlarını ve programlarını doldurmakta rahatsanız ve eyalet gelir vergisi beyannamenizi dosyalamak için ayrı bir vergi yazılımı kullanmaktan çekiniyorsanız mantıklıdır.

Ancak, karmaşık bir vergi durumunuz varsa - örneğin, birkaç kiralık mülkünüz varsa veya küçük bir işletmeniz varsa - profesyonel yardım almaktan daha iyi olursunuz, böylece herhangi bir kesinti göz ardı edilmez.

Seçenek # 2: Vergi Hazırlayıcı Kullanın

Vergilerinizi profesyonel bir şekilde ele almak, karmaşık bir vergi durumunuz veya evlenmeniz, kiralık bir mülke yatırım yapmanız veya devletten çıkmanız gibi geri dönüşünüzde büyük değişiklikler getirecek deneyimli yaşam olaylarınız varsa akıllı bir adımdır..

Aşağıdaki gibi büyük vergi hazırlama şirketlerinden birini deneyebilirsiniz: H&R Bloğu, Liberty Tax ve Jackson-Hewitt. Bağımsız bir vergi hazırlayıcısı daha ucuz olabilir ve size daha kişiselleştirilmiş hizmet ve ilgi sunabilir. TurboTax ayrıca size canlı bir EBM veya kayıtlı bir temsilci ile çalışabilme imkanı sunar.

Bir vergi yanlısı işe almanın genellikle kendi başınıza yapmaktan çok daha pahalı olduğunu unutmayın. Bununla birlikte, vergi yasalarını araştırmak ve kafa karıştırıcı formları doldurmak için harcayacağınız saatleri serbest bırakırsa, masraf buna değebilir. Ayrıca, nitelikli bir vergi uzmanı kiraladığınızdan emin olduğunuz sürece, iadenizin doğru bir şekilde hazırlandığını bilerek güven ve huzurun tadını çıkarabilirsiniz..

Son söz

Vergi reformu, hemen hemen her vergi mükellefini etkileyen değişiklikler ve vergi kanunları ve sınırları her yıl değişmektedir. Mevcut vergi kesintileri hakkında net bir anlayışa sahip olmak ve buna göre planlama yapmak, vergi grubunuza ve talep ettiğiniz toplam kesintilere bağlı olarak vergi borcunuzu yüzlerce hatta binlerce dolar azaltabilir.

Talepte bulunabileceğiniz kesintileri öğrenmek için Form 1040 ve Çizelge A'daki talimatları gözden geçirin. Diğer sorunlarla ilgili yardım için tüm vergi kılavuzumuza göz atın.

Genellikle standart kesintiyi sınıflandırır veya alır mısınız? Artan standart indirim, bu yıl kararınızı değiştirecek mi??