Evli Dosyalama Vergileri Müşterek Karşı - Ayrı - Hangisi Daha İyi?
IRS kurallarına göre evliyseniz, bir karar vermeniz gerekir: Siz ve eşiniz birlikte veya ayrı ayrı dosyalanırsa?
Dosyalama statüsü seçmek, evliliğinizin durumuna veya sizin ve eşinizin birbirinize ne kadar bağlı olduğunuzu yansıtmaz. Mali durumunuz için en iyi kararı vermekle ilgilidir. Her dosyalama statüsünün kendi faydaları ve potansiyel tuzakları vardır. Ortak ya da ayrı olarak dosyalamayı seçmek için bilmeniz gereken her şey. Diğer vergi sorunlarıyla ilgili yardım için tüm vergi kılavuzumuza göz atın.
Evli Olarak Ayrı Dosyalama
Eşinizden ayrı olarak başvurmanın bir takım potansiyel faydaları vardır.
1. Kesintiler için Daha Fazla Fırsat
Siz ve eşiniz çok fazla kesinti yaptıysanız, ayrı ayrı başvurmak vergi faturanızı düşürmenize yardımcı olabilir. Bazı vergi indirimleri, toplam kesintilerinizin, ayarlanan brüt gelirinizin (AGI) belirli bir yüzdesini aşıp aşmadığına bağlıdır. Gelirinizi ayırarak, bu eşiği karşılama şansınız daha yüksek olabilir.
Örneğin, 2019'daki tıbbi harcamalar indiriminden yararlanmak için, geri ödenmemiş toplam tıbbi harcamalarınızın 2018'deki% 7,5'ten AGI'nızın% 10'unu aşması gerekir. Bir eşin cepten yüksek tıbbi giderleri varsa ve diğer eşiniz birlikte gelir çok fazla gelir, tıbbi masraflar için indirimden yararlanmanızı engelleyebilir.
2. Geri Ödeme Koruması
Eşinizin vergi borçları, ücretsiz nafaka veya nafaka veya temerrüde düşmüş federal öğrenci kredileri gibi mali sorunları varsa, birlikte başvurmak geri ödemenizi riske atabilir. IRS, hangi eşin kesintileri, kredileri veya stopajının geri ödemeye yol açtığından bağımsız olarak, bu borcu ödemek için vergi iadenizin bir kısmını veya tamamını tutabilir.
Ayrı olarak başvurduğunuzda, geri ödemeniz ve eşinizin geri ödemesi ayrı olarak işlenir. Eşinizin iadesi nöbet geçiriyorsa, ancak sizinki değilse, ayrı ayrı dosyalayarak koruyabilirsiniz.
3. Koleksiyonlardan Kaçının
Ortaklaşa başvurduğunuzda, her iki eş de ödenmesi gereken vergiden sorumludur. Diyelim ki eşinizin çok fazla geliri var, ancak maaş çeklerinden yeterince vergi almıyor ve tahmini vergi ödemeleri yapmıyor. Ortaklaşa başvurursanız ve ödeyemeyeceğiniz büyük bir vergi faturası borçluysanız, IRS maaşınızı süsleyerek veya banka hesaplarınızı kaldırarak tahsilat yapabilir. Ayrı ayrı dosyalama yapmak, eşinizin vergi borcunu karşılamak için maaşınızı ve varlıklarınızı ele geçirmekten korur.
4. Yasal Koruma
Umarım, eşiniz güvenilirdir, ancak bir vergi beyanını tahrif ederse, ayrı ayrı dosyalamak sizi denetimlerden ve kovuşturmadan korur. Ortaklaşa başvuruda bulunursanız ve eşiniz kasıtlı olarak gelir elde edemeyeceğiniz gelir, ped kesintileri veya talep vergisi kredilerini ihmal ederse, müşterek iadeyi yalancı ceza kapsamında imzaladığınız için eşit derecede yükümlü tutulabilirsiniz..
IRS, sahtekarlık durumunda “masum eş” koruması sunsa da, hileli faaliyet hakkında bilmediğinizi kanıtlama zorluğuyla karşılaşacaksınız. Masum eşlerin rahatlaması hakkında daha fazla bilgi için Vergi Konusu 205 veya IRS Yayını 971'e bakınız..
Dezavantajları Düşünün
Koşullarınıza bağlı olarak, yukarıda listelenen faydalar değerli olabilir, ancak evli dosyalamanın ayrı ayrı (MFS) durumunu seçmenin birkaç dezavantajı vardır..
Birincisi, bir eş madde verirse, her ikisinin de öğe vermesi gerekir. Bir eşin kesinti kesintileri yolunda çok az olması durumunda, vergilendirilebilir gelirleri geri dönüşlerinde standart kesinti talep ettiklerinden daha yüksek olabilir.
Ardından, MFS statüsünde, birkaç vergi indirimine izin verilmez. Bunlar, öğrenci kredisi faiz indirimi, Yaşam Boyu Öğrenme Kredisi ve Amerikan Fırsat Vergi Kredisi gibi eğitim kesintileri ve kredilerini içerir. Ayrıca, eğitim masraflarını ödemek için nakde dönüştürülen ABD tasarruf bonolarına olan faizi gelirden hariç tutamazsınız. Benzer şekilde, Kazanılmış Gelir Vergisi Kredisi, Çocuk ve Bağımlı Bakım Kredisi veya evlat edinme masrafları için kredi talep edemezsiniz. Çocuk Vergi Kredisi dahil bazı krediler yarıya indirildi.
MFS durumunu kullanırsanız Geleneksel bir IRA'ya indirilebilir katkılar sağlayamayabilirsiniz. 2019 için, işyerinde emeklilik planı kapsamında olan evli çiftler, değiştirilmiş AGI'leri 103.000 $ veya daha azsa ve birlikte başvururlarsa, IRA katkılarının tamamını yıllık limite kadar düşürebilir. Değiştirilmiş AGI'leri 103.000 $ 'dan fazla ancak 123.000 $' dan azsa, kısmi bir kesinti alırlar ve 123.000 $ 'ın üzerindeki gelirler için kesinti aşamalı olarak kaldırılır..
Ayrı ayrı başvuran evli çiftler için bu eşik çok daha düşüktür. Bir IRA'ya indirilebilir katkılar sağlamak için, bir MFS dosyalayıcısının değiştirilmiş bir AGI'sinin 10.000 ABD Doları veya daha az olması gerekir. Bu eşiğin üzerinde kesinti yok.
Son olarak, işveren tarafından sağlanan bağımlı bakım yardımı için gelir hariç tutma ayrı ayrı dosyalanırsanız yarı yarıya 2.500 dolara düşürülür ve sermaye kaybı kesintiniz 3,000 dolardan 1.500 dolara kadar yarıya indirilir.
Ortak Evli Dosyalama
Bazı durumlarda ayrı ayrı başvuru yapmak mantıklıdır, ancak birlikte başvurmak neredeyse her zaman daha basittir ve genellikle daha büyük bir vergi indirimi ile sonuçlanır. Bunun olmasının bazı nedenleri.
1. Daha Fazla Vergi Kredisi
Evli olarak ortaklaşa başvuru (MFJ) statüsünü seçerek, aşağıdakiler de dahil olmak üzere daha fazla vergi kredisi talep edebilirsiniz:
- Amerikan Fırsat Vergi Kredisi ve eğitim için diğer vergi indirimleri
- Kazanılan Gelir Vergisi Kredisi
- Çocuk ve Bağımlı Bakım Kredisi
- Evlat edinme kredisi
Çocuk Vergi Kredisi ve emeklilik hesaplarına düşülebilir katkılar gibi diğer vergi avantajları bu dosyalama statüsü ile sınırlı değildir. Bu da MFJ'yi vergi borcu açısından daha avantajlı bir seçenek haline getiriyor.
2. Emeklilik Katkıları
Bir IRA'ya vergiden düşülebilir katkı yapmak istiyorsanız, ayrı ayrı başvurmak yerine birlikte dosya gönderdiğinizde daha cömert şartlar bulacaksınız. Yukarıda belirtildiği gibi, IRS AGI'ye göre maksimum düşülebilir katkınızı belirler ve kesintinizi kaybettiğiniz eşik MFS dosyalayıcıları için MFJ dosyalayıcılarına göre çok daha düşüktür. Bu sayıları ezdikten sonra, ortak dosyalama neredeyse her zaman daha iyi görünüyor.
3. İadelerinizi Sıralama
Kesintilerinizi belirtmek, standart kesintiyi talep etmekten daha karmaşıktır, ancak önemli miktarda kesintilarınız varsa, vergi faturanızı önemli ölçüde düşürebilir. Ayrı ayrı dosyalamayı seçerseniz ve bir eş madde verirse, her ikisi de öğe vermelidir. Bu, birinizin standart kesinti yapamaması, diğeri ise maddileştirilmesi anlamına gelir. Sadece birinizin çok fazla kesinti yapması durumunda, bir eş, ayrıntılı kesintiler talep ederken çok daha fazla vergi borçlu olabilir, bu da genel olarak daha büyük bir vergi faturası anlamına gelebilir.
Unutmayın, standart kesinti MFS dosyalayıcılar için 12.200 $ ve MFJ dosyalayıcılar için 24.400 $ 'dır. Müşterek dosyalamanın ve 24.400 ABD doları tutarındaki standart kesintinin daha düşük vergi faturası ile sonuçlandığını görebilirsiniz..
“Evlilik Cezasının” Ne Zaman Uygulanacağının Belirlenmesi
“Evlilik cezasını” duymuş olabilirsiniz ve artık düğümü bağladığınız için daha fazla vergi borçlu olacağınızdan endişe ediyor olabilirsiniz. Evlilik cezası, iki kişi evli bir çift olarak bekarlardan daha fazla vergi ödediğinde ortaya çıkar.
Yıllar boyunca, vergi kanununun farklı yönleri evlilik cezası içeriyordu. Örneğin, TCJA'dan önce, vergi mükellefleri için orta ve üst vergi ayraçlarında evlilik cezası vardı, çünkü bu seviyelerde evli çiftler için ayraçlar, tek tek bireyler için eşdeğer ayraçların iki katı değildi. 2018'den başlayarak, MFJ dosyalayıcılar için vergi parantezleri, en üstteki% 37'lik parantez hariç, tek tarayıcılar için olanların iki katıdır.
Bununla birlikte, vergi cezasının diğer yönlerinde evlilik cezası hala mevcuttur. Örneğin, öğrenci kredisi faizi için kesinti sınırı getiri başına 2.500 $ 'dır. İki tek kişi başvuruda bulunursa, her biri 5.000 ABD doları tutarında bir kesinti için 2.500 ABD doları talep edebilir. Eğer evlenirlerse, ortak dönüşlerinde 2.500 dolarlık bir kesinti ile sınırlı olacaklar..
Eyalet vergileri ve yerel vergiler için kesinti, evlilik cezası sonuçları olan başka bir alandır. Vergi mükellefleri 2018 iadeleriyle başlayarak ödenen 10.000 ABD dolarına kadar devlet ve yerel vergiden düşebilir. Bu sınır, toplam emlak vergisi ile gelir veya satış vergileri için geçerlidir. Kapak, evli çiftler ve tek tek kişiler için aynıdır. Böylece iki tek kişi 20.000 $ 'lık toplam kesinti için 10.000 $' a kadar talepte bulunabilir. Evlendiklerinde ortak dönüşlerinde 10.000 ABD doları indirim ile sınırlıdırlar..
Her dosyalama statüsünün avantajlarını tartmak, korkunç evlilik cezasından kaçınmanıza yardımcı olabilir.
Son söz
Hangi dosyalama durumunun sizin için en iyi olduğundan hala emin değilseniz, vergi hazırlama yazılımınız size yardımcı olabilir. Birçok program, ortak dosyalama yaparak ne kadar tasarruf edebileceğinizi görmek için MFS'yi MFJ dosyalama ile karşılaştırma seçeneği içerir. Yazılımınızda bu seçenek olmasa bile, size daha düşük bir vergi faturası veren vergileri görmek için her dosyalama durumu altında vergilerinizi hesaplayabilirsiniz. Yukarıda listelenen özel durumlardan birine girmediğiniz sürece, çoğu çiftin ortaklaşa başvuru yaparak paradan tasarruf ettiğini unutmayın..
Birçok boşanma çifti ayrı ayrı dosyalanırken, son altı aydır ayrı yaşıyorsanız veya yasal olarak ayrılmışsanız, MFS'den daha fazla kredi ve indirim yapabilmeniz için hanehalkı veya bekar başı olarak dosyalamaya hak kazanabilirsiniz..
Büyük yaşam olayları genellikle size en uygun dosyalama durumunu değiştirir. Değişiklik ve dosya ayrı ayrı yapmanın zamanının geldiğini düşünüyorsanız, profesyonelinizin geri dönüşünüzü karşılaştırmasını veya en azından tamamladığınız formları gözden geçirmesini isteyebilirsiniz. Mevcut her vergi indiriminden faydalanmanıza yardımcı olabilir.
Yanlış dosyalama durumunu seçerseniz, değişikliği orijinal iade tarihinden önce dosyaladığınız sürece MFJ'den MFS'ye bir dönüşü değiştirebilirsiniz. MFS'den MFJ'ye, orijinal iade tarihinden itibaren üç yıla kadar uzatma dahil değil, değişiklik yapabilirsiniz.
Hiç eşinizden ayrı olarak başvuru yaptınız mı? Bu dosyalama durumu vergi faturanızı düşürdü mü??
